进项发票对方出问题了（进项发票公司出问题了）

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这个又没有关系的，发票开错了，只要你们把票退回去，他们可以重开的，如果是当月的话，他们只要作废就行了，如果是过月了，就是麻烦一点，需要向有关部门申请重开就行了。重开票不影响他们本来的抵扣。

若销货方未报税或未申报纳税，按照现有政策，购买方取得的失控发票不得抵扣相应的进项税额，已经抵扣的应当作进项税额转出。

收到销方开的发票，已经做了认证抵扣，后来税务局查出来说发票不能抵扣，这说明这张发票有问题，一般按照税务局的要求提供有关物流、资金流、合同等资料，同时把已经抵扣的税额和成本(或费用)做转出。

将原来的发票红冲，重新开具正确的即可。当月红冲错误的，再开具一张正确的，一正一负，不影响当月税款。首先和收票方沟通，寄回两联发票，因为发票红冲需要收回全部联次。

进项发票开错了，当前税额应该遵循应纳税额=当期销项税额-当期进项税额的方式进行补交。

跨月了只能红冲，而且要按错误税号红冲，要不然是红冲不掉的，必须要和蓝字发票信息一致。如果购方税号是1111，你开成了1112，那要按错误的1112来红冲，切记切记。

如果是专票跨月红冲就相对麻烦很多，打开税控盘后点击开具红字发票，就会出现下图所示的对话框，很多种情况，大家要根据自己的实际情况进行选择。

你可以在你当地税务机关办理退货手续，并将办理后的手续交给开票方开具红字发票，同时开具蓝字发票即可。

已经进行抵扣的发票不可以重开，无法再操作。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量，将导致无输出（如涡街流量计）或输出信号被当作小信号予以切除（如差压式流量计），这对供方来说都是不利的，有失公正。

因此，由于企业已经按照错误的发票入账，那么需要先开具《信息表》交给开票方，开票方据此开具增值税红字发票，企业可以按照红字发票进行红冲处理，然后再凭开票方开具的正确的蓝字发票重新进行账务处理。

冲红后重新开具。根据查询华律网信息显示，数电发票购买方抵扣后需要重开，可以冲红后重新开具，试点纳税人可以通过电子税务局的开票业务、红字发票开具或通过税务数字账户的红字信息确认单选择对应蓝字发票发起红冲。

对方已认证，就应该对方去他们当地的税务局申请退回重开申请，再将审批完的文书转过来，就可以开具红字发票。

你方财务人员误将XX错开为XX，、、、增值税发票购买方已经认证跨月的发票要求销售方重开怎么处理已经认证的发票是不能重开的，认证的话说明他已经抵税对方明显是不合理的要求，可以拒绝。

对于已经抵扣的增值税专用发票，那就需要购买方出具一份加盖公司公章的退票说明，将此份退票说明连同发票一同交还给销售方，然后由销售方的财务人员在防伪税控开票系统中开出增值税专用发票红字发票（金额和税款为负数）。

如果你们没有抵扣，不需要承担什么责任或者处罚，但是财务上要做处理，有两种处理方式，一种是和供应商协商，退还该发票，由对方作废后重新开一张发票给你们，由于开票日期变了，所以新开的发票可以抵扣。

年开出去的增值税专用发票2022年是在没有封账的情况下是可以退回的，但是已经做账了就比较麻烦啦。

是需要做进项税额转出更正往期的报表。更正报表肯定是有滞纳金的，比如2016年12月申报期限是2017年1月15日之前过了这个申报期你就要缴纳滞纳金，每天按照万分之五来计算。

当然，你公司应与对方单位联系，查明原因，再作出相应的善后处置。

已经抵扣认证的发票需要作废时，需要通过开具红字发票进行操作。收票方需在开票软件中，提交开具红字发票的申请，将申请交给开票方。

已认证已抵扣发票对方作废，对于购买方来说，就需要做进项税额转出处理。借：原材料等科目，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）。借：应交税费—应交增值税（进项税额转出），贷：应交税费—未交增值税。

作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按‘作废’处理，在纸质专用发票各联次上注明‘作废’字样，全联次留存。

这种情况属于将电子发票进行了作废，而纸质发票交给了购货方，并且购货方通过了认证进行了进项税额抵扣，这类情形不需要开具红票，按以下规定处理。

但是如果能证明业务真实，是发票开具有问题的，可以与原业务提供方沟通，要求其重新开具合法发票。如假发票是增值税专用发票的，做增值税进项税额转出处理。企业所得税不得作为税前扣除凭证。

如果代开发票出现了错误，您需要及时联系代开方进行修改或补开发票。如果已经开出的发票不可修改，您可以要求代开方开具红字发票作废原发票并重新开具正确的发票。关于如何退税，需要根据您的具体情况进行分析。

作废重开即可。如果已报税、认证抵扣或跨月的，可以申请开具红字专用发票，然后再开具蓝字发票。

如果开具的增值税发票比实际小，可以再补开增值税发票。如果开具的增值税发票比实际大，如果发生在当月，就把原发票作废，跨月了就要开红字冲销发票。

如果跨月了无法作废，必须收回原发票并注明“作废”字样或获取对方有效证明，然后直接开具红字增值税普通发票，再开具正确蓝字增值税普通发票。

虚开100万发票购买发票方就可以少交100/117%*17%=153万元的增值税，对税务机关和 *** 就是该企业每虚开100万增值税专用发票就偷逃153万元的税款。