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发票整理归类流程
不知你要干什么用，如果是会计做账，跟归类是没有关系的。如果是要报销，那要按不同用途分类，而且最好按时间顺序排列粘贴，不要隔月。
把本公司的普通发票和增值税专用发票先分开整理，先按时间，再按种类分，按发票的号码从小号到大号整理。 例如： 首先分类比如差旅费、办公费等分开费用类别整理。 然后将同样的费用发票粘帖到粘贴单上。
先把收入发票跟成本发票整理出来，成本发票还要分成专票和普票，专票可以抵扣，普票不可以，这样便于做账。然后把银行单整理出来，一般是看着对账单按顺序排列好，这样的话如果一个月回单多也不至于漏单。
粘贴要求 财务部负责人应制定并规范单位财务制度，事先派专业人员指导各部门对各类票据正确填开。
归类整理发票，可以按照发票的纸张从小到大的粘贴，也可以按照日期顺序粘贴 粘贴发票的时候尽量不要都粘到一个位置，可以每张都错开一点粘贴，便于会计装订。
会计接手到烂账只有进销发票怎么做账
打开记账软件，选择账套，输入用户名与密码，点击“登录”。在记账软件主页面选择“录凭证”，进入“凭证填制”界面，准备记账。
进项发票做账方法：如果收到了办公用品的增值税专用发票，可以抵扣的，借记管理费用、应交税费-增值税-进项，贷库存现金就可以了。
进项税和销项税每月要结转，月末需要把进项税、进项税额转出、销项税一起进行结转，这样才知道需要交多少税。
月末需要把进项税、进项税额转出、销项税一起进行结转，这样才知道需要交多少税。
一般纳税人，在收到进项票以后，应该根据发票上的税额计提进项税，并根据实际情况贷记应付账款或者银行存款。如果是赊购记入应付账款，如果是现购记入银行存款。
正规帐务处理原则是：凭单做帐。也就是有发票的就要做帐，没发票的就不 能做帐：当月货款已付，但进项发票没到，可以根据购销合同等有关资料，估价入帐。但是不能登记进项税额。
收到增值税专用发票和普通发票做账时要怎么做
1、法律分析：收到增值税专用发票和普通发票做账时：增值税专用发票可以用来抵扣税额，故做会计分录时应体现出相应的税费。
2、一般纳税人收到普通发票，做账方式如下：按价税合计金额计入成本；根据费用所属部门计入相应会计科目，具体账务处理如下是借计管理费用（或其他相关成本、费用科目），贷计银行存款。
3、借：管理费用(销售费用)应交税费--应交增值税--进项税额 贷：银行存款(现金)必须是能抵扣的，不能抵扣的，没有应交税费--应交增值税--进项税额，全额计入费用。
4、贷：银行存款（或应付账款等科目）企业为小规模纳税人的，销售货物或者应税劳务时实行按照销售额和征收率计算应纳税额的简易办法，不得抵扣进项税额，收到增值税专用发票时，应采用价税合计金额作为采购成本或费用。
