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本月只有红字发票该怎么报税
只有红字发票这种情况是无法正常申报的。需要做无票收入申报,使得整体的收入、税额大于等于零而不是负数,这样才可以正常的做增值税申报表申报的。今后再把无票收入红冲就是了。
本月只有红字发票,如果是销售方开具的红字发票的话,填写附表一对应栏次,不过只有负数销售额跟负数销项税额申报表比对可能不会通过,要带上报税资料去税务大厅柜面申报。
税额数据做申报。 如果是进项红字发票,按正数进项税额减去负数进项税额之后的税额做申报。 比如正数收入100万,销项税额13万,负数收入10万,销项税额负数3万,收入按90万申报,销项税额按17万申报。
当月只有红字发票时,申报方式跟正数发票一致,也是从开票软件里面导出销售数据,只是金额写负数。另外,有的税务局的系统不能直接申报负数。所以,申报的时候,需要去税务局大厅上门申报。
销售方开具红字发票怎么申报增值税纳税申报表 一般的,销售方开具红字发票后要开具一张蓝字发票(红字发票是冲正以前开出的错误发票的),所以在纳税申报是,在销项税额中冲减红字税额申报即可。
红字增值税发票如何报税
1、冲红的发票是不需要进行认证的;发票信息会自动转入申报系统;当红字发票做凭证时,只需在金额前面打-号,用红字冲回即可。申报时无需再做处理。
2、企业收到红字专票如何报税?当企业收到红字专票,需在申报国税报表“增值税纳税申报表附列资料(表二)”里,红字专用发票通知单注明进项税额时,将进项税额转出的额填写即可。
3、红字发票报税和入帐:如果是收到红字发票的话,填写附表二20栏进项税额转出栏次。
4、增值税专用发票红冲时,需要开具《红字信息表》。如果是增值税普通发票、增值税电子普通发票,机动车销售统一发票不用开具《红字信息表》,可以在开票系统中直接开具红字发票。
红字发票怎么申报增值税
1、冲红的发票是不需要进行认证的;发票信息会自动转入申报系统;当红字发票做凭证时,只需在金额前面打-号,用红字冲回即可。申报时无需再做处理。
2、增值税电子发票红冲后怎么报税? 纳税人可以通过金税盘或税控盘两种开票系统进行申请操作,三步骤就可以完成红字发票的开具:红字信息表填开、接收校验通过信息表、销售方开具红字发票。
3、一并作为记账凭证。红字增值税专用发票并不用于抵扣增值税进项税额,无需认证。该笔红字发票上的税额需要做进项转出,在增值税纳税申报表附表(二)中的第21栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”项目内填写申报。
4、负数发票不必单独申报,在申报时,只需按抵减本月销项正数后的余额填列即可。如果本月没有蓝字发票,那么在本期销项及附表中需要以负数形式填列。
5、信息确认无误后点击上传,“审核通过”可进行下一步。如果未通过需要仔细检查发票是否重复申请冲销,信息是否正确,对方是否已抵扣等。
当月只有红字发票财务该怎么报税?
1、只有红字发票这种情况是无法正常申报的。需要做无票收入申报,使得整体的收入、税额大于等于零而不是负数,这样才可以正常的做增值税申报表申报的。今后再把无票收入红冲就是了。
2、当月只有红字发票时,申报方式跟正数发票一致,也是从开票软件里面导出销售数据,只是金额写负数。另外,有的税务局的系统不能直接申报负数。所以,申报的时候,需要去税务局大厅上门申报。
3、当月开具的红字发票,不需要在国税申报表中体现。因为开票系统会自动从当月的销项税额中冲减开具的红字发票的税额,所以在纳税申报的时候,不需要单独申报。
4、企业收到红字专票如何报税?当企业收到红字专票,需在申报国税报表“增值税纳税申报表附列资料(表二)”里,红字专用发票通知单注明进项税额时,将进项税额转出的额填写即可。
小规模纳税人红字发票怎么报税
小规模纳税人发票红冲按照红字冲减后的销售额申报纳税。如果当月的销售额不够冲减,留下月再继续冲减。本期办理零申报,并将情况报告给主管税务局。
小规模冲红发票申报:小规模纳税人开具红字发票后,按照红字冲减后的实际销售额跟销项税额申报纳税。
需要冲减或者修改时,可以开具红字发票进行冲减,一般纳税人申报时,有红字发票时,直接读入销项,系统会自动在计算销项时候抵减红字发票的金额和税额,而对于小规模纳税人,则直接按扣减红字金额后的收入申报即可。
您好,根据您的问题,小规模纳税人本期开具红字发票,导致销售额为负数,报税时您可以这样子。