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应收主营业务收入未收怎么做账？
出货了,货款没到票没开,这种情况在会计上一般暂不处理.
1、收到货款发票末开
借:银行存款(现金)
贷:预收账款-A公司
开票后
借:预收账款-A公司
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税
2、收到货款同时开具增值税发票
借:银行存款(现金)
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税
3、开了发票,货款末收
借:应收账款-A公司
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税
货款到后
借:银行存款(现金)
贷:应收账款-A公司
未开票收入如何做账
未开票收入账务处理方法:
1、未开票收入直接按开票方式入账.相关分录如下:
借:银行存款
贷:主营业务收入
应交税金-应交增值税
2、无票收入在税控系统中有专门的录入窗口,做完税局也不会找麻烦了.
会计进出账怎么记？
Excel电子表格软件可以较方便地找出银行存款日记账与银行对账单中的记账错误和未达账项，提高审计效率。
二、具体步骤：1、建立工作簿及工作表。在Excel中新建一个工作簿，假定取名为“DZ.xls”。双击工作表标签中的Sheet1，将其重命名为“YH”，保存单位银行存款日记账数据；将Sheet2工作表重命名为“DW”，保存银行对账单数据。
2、输入单位银行存款日记账数据。进入YH工作表，分别在A1到H1单元格中输入“核对单据号”、“凭证日期”、“凭证编号”、“摘要”、“借方发生额”、“贷方发生额”“、”余额“、”核对符号“8个字段。将单位银行存款日记账的内容输入到工作表YH中。表1中假定上期无未达账项，如有可将上期的未达账项视为本期发生，一并输入到当期的发生额中，以把双方的期初余额调整一致；在其他单元格中输入当期的相应内容。
3、计算日记账余额。在G3单元中，输入公式“＝G2＋E3－F3”，回车后，在G3单元格中计算出发生的第一笔业务后的余额，然后用填充柄向下拖动进行填充，可计算出每笔业务发生后的余额及期末余额。
4、输入银行对账单数据。进入DW工作表，输入期初余额，余额在贷方，银行记账与单位记账方向相反，其他单元格填上本期银行对账单数据；在F3单元格中输入公式“＝F2－D3＋E3”，并用填充柄拖动填充计算出其他业务发生后的余额。
5、定义数据清单。进入YH工作表，选定工作表当期发生额的行，选择菜单“插入”→“名称”中的“定义”命令，将工作表选定的单元格定义为“YHSJ”。同样，将DW工作表中的当期发生额数据定义为“DWSJ”。
6、单位银行日记账自动与银行对账单核对。
别人给我的货款我怎么记账？
别人给我的货款（现销）记账的会计分录是，借：银行存款/库存现金，贷：主营业务收入/其他业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额）。
如果是以前销售的，当时已经做过会计分录，借：应收帐款，贷：主营业务收入/其他业务收入，则此时收到款的分录为，借：银行存款，贷：应收帐款。
机械公司会计记账流程？
首先，公司收到货款后需要先进行记账，将收入记入公司应收账款账户；
其次，审核各种支出，包括材料支出、劳动力支出、差旅支出等，并根据机械行业的特定规定进行记账登记；
再次，公司还需要将收入和支出记录到财务报表中，以便分析公司的财务收支情况；
最后，定期制定财务报告，提交与相关部门，做出财务决定。
拓展知识：在机械行业财务流程中，除了上述步骤外，还需要进行税务处理，以及与会计核算收入、费用类别和专项收入、关联交易和关联方等相关操作。另外，还需要按规定定期报送税务机关，以及定期盘点汇总公司资产负债情况。
会计单位发生业务没有记账怎么描述？
会计单位发生业务没有记账时，可以进行一下描述，我们单位会计出纳人员，因为家中出现重大事件，而且其父母家在外地，到月底不能赶回来，因为事情发生的很突然，出纳临时也没有交接相关的会计原始单据和凭证，影响了单位会计月底正常结算工作，导致本月企业会计出现了没有记账情况，特此说明。
