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其他应付款在借方如何调零？
其他应付款余额在借方，说明已经多付了钱，要调零，或者将其他应付款的借方余额，转到其他应收款，以借其他应收款一ⅩⅩX，贷其他应付款一XXX，做分录，或者收回多付的钱，或者为公司购买货物或发生费用后，用发票来报销，使其他应付款冲减变零，。
其他应付转为预付怎么调账？
会计做账时可以用二种方式进行调整。
一、红冲以前月份已入帐的凭证，必须是等额进行红冲，然后重新将该金额入预付账款科目，登记入账。
二、备注说明调整科目的原因，然后直接入预付账款科目，对应科目其他应付款。
其他应付款的对象搞错了如何冲销？
冲销其他应付款:
按之前做的科目原样做红字的冲回，再做正确的就行了。
例如
借：医疗卫生支出_医疗支出_商品和服务支出_其他商品和服务支出 XXXX（红字）
贷：其他应付款_教育费附加 XXXX（红字）
借：医疗卫生支出_医疗支出_商品和服务支出_其他商品和服务支出YYYY
贷：其他应付款_教育费附加YYYY
红字冲销法（红字调整法）是先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证，予以冲销，然后再用蓝字编制一套正确的会计分录。红字冲销法适用范围较广，一般情况下，错误都可以用红字冲销法进行更正。
其他应付款要怎样冲销？
如何合理冲其他应付款：
根据收到发票、退回的款项冲减其他应付款，
发生的时候：
借：其他应付款，
贷：银行存款，
后期收到发票或者退回款项，
借：管理费用，
借：银行存款等，
贷：其他应付款，
其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金、职工未按期领取的工资等。
怎样冲销其他应付款？
很高兴回答你的问题。
工资计提时做了一次费用，在报销时又做了一次费用，所以本质上是多做了费用，应该冲回计提工资多计提的部分。调整时可按原错误分录逐笔红字冲回，也可做一笔借其他应付款，贷成本费用科目。一笔调整时，需注意将业务过程及对应凭证写清便于查阅。其他应付款有十几万，需逐笔分析，找出错误的按以上方式调整。
