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收到红字发票怎么做账务处理?
企业收到对方开出的红字发票时：借：原材料（或库存商品等科目）（红字）应交税费—应交增值税（进项税额转出）贷：应付账款—公司名称（红字）。
对申请开具红字发票的，进项税额的转出应凭借税务机关出具的通知单转出，应该填入“红字专用发票通知单注明的进项税额”栏中。
用红字做一张一模一样的将原始凭证冲销，然后再重新做一笔。红字冲回有两种形式，一种是按照原来的方式做负数，另一种就是冲减差额部分。
红字发票账务的处理方式是，收回原发票并注明“作废”字样或取得对方的有效证明，然后再开具红字发票。发票需记载发票的名称、代码；客户信息；开户银行信息；开票单位等。
收到红字发票怎么处理?
一般在发生销货退回的情况下，会计人员需处理红字发票的账务。
法律主观：处理1： 若发票未缴销，不需开具红字发票。 可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票的所有联次上注明“作废”字样，作为扣减当期劳务收入的凭证，然后按实收款项补开发票。
对申请开具红字发票的，其进项税额转出应凭税务机关出具的通知单转出，应填入“红字专用发票通知单注明的进项税额”栏中，请勿凭开具的红字发票进行进项税额转出。
申报时，用“当月的实际正数开票金额——红字发票金额”进行申报。
收到红字发票怎么做账
1、收到红字发票如何做账？对申请开具红字发票的，进项税额的转出应凭借税务机关出具的通知单转出，应该填入“红字专用发票通知单注明的进项税额”栏中。
2、购货方根据对方开具的红字发票入账，会计分录：借：银行存款等，贷：库存商品等，应交税金--增值税（进项税转出）或者 借：库存商品等（红字），应交税金－增值税（进项税额）（红字）。贷：银行存款等（红字）。
3、接下来快跟着深空网小编一起来了解看看吧！退货收到红字发票如何进行账务处理？怎么做会计分录？如果作为购货方，因为退货而收到红字发票，那么进行账务处理的时候，可以以红字发票为依据，把原先的购货凭证做冲销即可。
收到红字发票怎么做账务处理
收到红字发票怎么做账务处理方法如下：企业收到对方开出的红字发票时：借：原材料（或库存商品等科目）（红字）应交税费—应交增值税（进项税额转出）贷：应付账款—公司名称（红字）。
对申请开具红字发票的，进项税额的转出应凭借税务机关出具的通知单转出，应该填入“红字专用发票通知单注明的进项税额”栏中。
红字发票账务的处理方式是，收回原发票并注明“作废”字样或取得对方的有效证明，然后再开具红字发票。发票需记载发票的名称、代码；客户信息；开户银行信息；开票单位等。
明确红字发票放在哪个账户中 在收到红字发票后，一定要明确是放在哪个账户中进行处理。针对不同的情况，有可能是放在应收账款、销售成本或是建筑工程等相关账户中。
然后再开具红字发票。发票需记载发票的名称、代码；客户信息；开户银行信息；开票单位等。账务处理是指从审核原始凭证、编制记账凭证开始，通过记账、对账、结账等一系列会计处理，到编制出会计报表的过程。
