估入材料与发票不一致如何处理（估入材料与发票不一致如何处理呢）

本文目录一览：

1、上月暂估入帐的商品，原则上讲应该月初红字冲回，但一些企业可以根据情况，在发票开来时再做红字冲回，同时将正确的发票入帐就可以了。

2、，如题所述，首先应理解暂估入库的涵义，暂估入库，通常是对入库数量既定的前提下，暂估价格办理入库手续，亦即按照实际入库数量估价入账。

3、你把上个月做的暂估凭证按原金额，红字冲回。

既然是暂估，那就会有可能不一致的。本月红字冲回原凭证，再按照发票所列的数据做新凭证就可以了。个人观点，仅供参考。

暂估入库并结转成本后开来的发票与暂估金额不符的情况，可以按照发票的实际金额对之前已经暂估的进行调整，保证与实际发票金额一致即可。

你把上个月做的暂估凭证按原金额，红字冲回。

估价估价，估价就允许暂估的价格和市场的价格有一定的误差。按照制度规定，对暂估入库的存货成本，要在下月初就要冲回来，待正式发票到来之后，作正式的入库处理，那时候价格就准了。

做红字凭证冲销，再做一张正确的凭证就行了。

账务处理时，应该按实际付款金额入账，发票金额大于付款金额的，不受影响。发票金额小于付款金额的，应该补足发票。

正常情况要以发票额为报销依据。但是，发票额要小于中标价。不过，现在都是工程量清单报价，只是要求总价要最接近工程控制价。有可能一种材料高了，另一个材料低了也是正常的。总提要有合理的利润。

购销合同与发票不一致，如何重开(一)收回原发票直接按作废处理，重新开具发票。这种方式对开票方来说，操作简单，方便快捷。

若发生在民事诉讼中，一般按照实际发生的金额来确定。合同金额与发票金额不一致，应以实际金额为准。

公司采购材料和商品，货物已经收到入库，但是发票尚未收到的时候，企业可以将该货物按合同或者送货单的金额进行暂估入账，暂估的时候不需要计入税额，待企业实际收到发票后，再红字冲减暂估的分录，然后按发票上的金额入账即可。

用红字制做凭证：冲回原暂估入库凭证数据：再按发票金额入库做：借：原材料-**材料贷：(相应科目)处理后就不存在由此造成的材料成本差额了。

其暂估价与实际价差异用以前年度损益调整科目进行调整。

暂估采购入库金额和实际开票过来有差额怎么调整？暂估的价格其实并不是估，而是根据合同价格入账！只是说没有来发票才做的暂估处理所以在进销存软件中价格是不会出现差异的。

原材料暂估与实际入库金额存在差异，造成的成本差异应如何调整用红字制做凭证：冲回原暂估入库凭证数据：再按发票金额入库做：借：原材料-**材料贷：(相应科目)处理后就不存在由此造成的材料成本差额了。

这种情况应该根据实际入库数量和合同价款暂估入账，收到发票后按发票数量金额税金实际计入原材料，未开票部分仍然暂估。

要暂估入库。收到原材料时：借：原材料 A 贷：应付帐款-暂估应付款 A 凭证可用入库单及供应商送货单作为原始凭证。

可以把税票上的金额改成实际的入帐，入帐额小于开票额是许可的，记得申报时把进项认证的金额也作相同调整。我在实际中这样处理过，因为是小于，税务是许可的。

看合同，合同货品数量与实际到货数量是否一致；开票有无错误；如果是单纯的录入软件错误或填写入库单有误，重新反结账或重新填写就OK；如果开票数量有误发票要求对方重新开具即可；本月做暂估处理。

先用红字凭证把估价入账凭证冲回，再按发票金额做张正确的凭证就调整过来了。