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增值税普通发票销货方如何记账?
1、一般纳税人收到普通发票，做账方式如下：按价税合计金额计入成本；根据费用所属部门计入相应会计科目，具体账务处理如下是借计管理费用（或其他相关成本、费用科目），贷计银行存款。
2、需要确认收入，并通过“主营业务收入”或者是“其他业务收入”科目进行核算。
3、取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额；取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额：航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%。
4、申请成为一般纳税人有哪些好处运作公司的时候，很多合作的企业需要对方开税率为17%的增值税票，申办一般纳税人可以满足客户的需求。对拓展业务，扩大销售的方面有着很大的作用。
5、销货方用作记账凭证；第二联为发票联，购货方用作记账凭证。计算方法不同增值税发票：经营净收入=经营收入-经营费用-生产性固定资产折旧-生产税+出租房屋净收入、出租其他资产净收入和自有住房折算净租金等。
销货方增值税红字发票的账务如何处理?
1、销货方红字发票的账务处理 在8月开红字发票进行冲销，在开票系统中就会自动冲减本月的销售额的。7月发票已记账8月冲回就可以了。 如果7月没有记账的，本月红字也不记账。
2、就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入帐，跨月的就需要开红字发票了。销售方开具专用发票的规定（1）销售方必须凭购买方提供的《通知单》开具红字增值税专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。
3、企业收到销售方开具的红字增值税专用发票后，需要对应借记“应付账款”科目，贷记“其他应付款”科目，以清除原来的应付账款并计提折让金额。
4、在纳税人开具增值税专用发票后，发生下列情形且不符合作废条件的可以开具红字发票：销货退回；开票有误；销售服务中止；发票抵扣联和发票联均无法认证。
5、红字发票账务看我按如下规则予以处理：首先，收回原发票并注明“作废”字样或取得对方的有效证明，然后，再开具红字发票。且发票需记载发票的名称、代码；客户信息；开户银行信息；开票单位等内容。
6、红字发票特殊情况：发票因购货单位信息输错的（包括税号、名称、地址等）除要提供证明原件之外，还需提供购货单位的税务登记证复印件。
增值税发票和普通发票,对于销货方,缴税上有区别吗?
1、增值税发票和普通发票，按照商品销售单位来说，准确的说，应该是增值税专用发票和增值税普通发票，对于同一个企业，税负没有差异。只是国家在增值税专用发票方面管理相对严格，所以一般这种网上商城可领购的专用发票都很有限。
2、一样的，专票和普票的区别只是购买方可不可以抵扣。对销售方来说，增值税的销项税额都一样。
3、．发票的作用不同：增值税专用发票不仅是购销双方收付款的凭证，而且可以用作购买方扣除增值税的凭证；而普通发票除运费、收购农副产品、废旧物资的按法定税率作抵扣外，其他的一律不予作抵扣用。
4、增值税发票和普通发票的区别如下：含义不同 增值税专用发票，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明，是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票。
5、增值税发票分为增值税普通发票、增值税专用发票。 有了增值税发票，消费者可以凭着他进行维权的工具，也是国家据以保证税收的一种方式。
开了增值税发票销货方怎么记账处理
1、销售费用开了专票的会计分录借：制造费用/管理费用/销售费用应交税费-进项税贷：银行存款/现金/应付账款增值税专用发票介绍增值税专用发票只限于增值税一般纳税人领购使用，由国家税务总局监制设计印制。
2、取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额；取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额：航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%。
3、销货方增值税红字发票的账务如何处理？ 销售方要根据红字票的记账联，做收入与增值税销项税额的冲减。红字发票也是财务人员在做账时候经常遇到的难题之一，碰到了红字发票，我们应该分清楚情况，再进行会计处理。
