本文目录一览:
- 1、认证了未抵扣红字发票怎么处理
- 2、发票已经勾选了但是未抵扣
- 3、发票认证了,但是次月没抵扣怎么办
- 4、当月认证的发票必须当月抵扣吗
- 5、发票已认证未抵扣的处理方法
- 6、本月认证的发票本月没有抵扣怎么办
认证了未抵扣红字发票怎么处理
购买方未抵扣申请红票,销售方可以开红字发票。购买方在未付货款并且未作帐务处理的情况下,须将原发票联和抵扣联主动退还销货方。
你好,您好。未抵扣的进项发票如果已经开了红字信息需要对方单位开具负数发票后,重新开具正确发票才可以抵扣正确发票的税额。已冲红的发票进项税是不可以抵扣的。
增值税专用发票过期未抵扣 这种事情有两种处理方法: 1,让对方自认倒霉,因为错在对方; 2,你方开红字发票冲掉此发票后重开。但开红字发票要事先经税务局同意,有一些手续,比较麻烦。
法律主观:对方已经抵扣专票但是需要冲红的,应该由购买方在增值税发票新系统中填写申请开具红字增值税专用发票信息表,并根据信息表做进项税额转出。
收付款双方都未入账的冲红发票处理。收款方应将需冲红发票收回,并在发票各联上加盖“作废”字样后,按正确的金额重新开具发票;收付款双方都已入账的冲红发票处理。
法律主观:已经认证抵扣的发票要退回的,需要由购货方申请开具负数发票。根据法律规定,已经由购货方认证的增值税发票,发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的,由购货方申请开具负数发票。
发票已经勾选了但是未抵扣
如果是办税人员的主观原因,比如忘记了或者申报漏了等等,由于目前发票没有抵扣期限,所以可以放到后期继续抵扣.可以取消勾选。
勾选认证不抵扣的后果如下:(1)发票不认证;(2)造成损失;(3)形成流滞票;(4)不能再进行抵扣勾选;(5)申报期结束该所属期缴税,那么这张发票的用途就不能再被改变了。
(二)主观原因如果是办税人员的主观原因,比如忘记了或者申报漏了等等,由于目前发票没有抵扣期限,所以可以放到后期继续抵扣。
发票认证了,但是次月没抵扣怎么办
实际操作中,某些地区税源充足政策执行松,和税局关系融洽的企业可以找专管员和分局长书面说明签字后,进行人工修改申报表就可以抵扣税款,但这不是大众做法。
亲亲,您好。已认证的增值税进项发票当月未抵扣,如果进项税额大于销项税额导致有留抵税额,可以结转以后月份抵扣,直至抵扣完为止。
法律分析:发票不抵扣点击勾选了,抵扣勾选是可以撤销的,按照如下步骤:勾选状态选择“已勾选”,在查询条件区,选择勾选日期的范围,点击“查询”按钮,可查询当前税款所属期已勾选的发票。
并在认证通过的次月申报期内,向主管税务机关申报抵扣进项税额。
当月认证的发票必须当月抵扣吗
当月认证的发票不是必须当月抵扣,在企业存继期间都可以抵扣。
月初认证的发票当月可以抵扣吗一般当月认证的发票都是当月抵扣。一般纳税人申请抵扣的增值税专用发票和货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票,必须自开具之日起180日内进行认证,认证通过的方可作为扣税凭证。
对。当月认证的发票是当月抵扣的。只有是辅导期一般纳税人才会次月抵扣,非辅导期的只可以抵扣在认证当月。现在辅导期纳税人特别少。
发票已认证未抵扣的处理方法
1、法律分析:发票不抵扣点击勾选了,抵扣勾选是可以撤销的,按照如下步骤:勾选状态选择“已勾选”,在查询条件区,选择勾选日期的范围,点击“查询”按钮,可查询当前税款所属期已勾选的发票。
2、(1)已勾选未确认的,撤销勾选并重新选抵扣勾选 (2)已经勾选确认了,在退税申报系统中填写《进货凭证信息回退申请表》生成电子申报数据在出口退税综合服务平台中进行申报,待税局审批后,重新对该发票做抵扣勾选。
3、未抵扣的发票已入账,税额做在应交税-应交增值税-待抵扣这个明细科目中,下月抵扣后再转到进项税。
4、增值税专用发票过期未抵扣 这种事情有两种处理方法: 1,让对方自认倒霉,因为错在对方; 2,你方开红字发票冲掉此发票后重开。但开红字发票要事先经税务局同意,有一些手续,比较麻烦。
5、法律分析:已认证未抵扣税务视同已经放弃抵扣,不好再填申报表补救了。
6、企业取得不能抵扣的专用发票,不认证,不抵扣,视作普通发票处理。这种方法的好处是,简单便捷,但一定会形成滞留票,滞留票是指销售方已开出,并抄税报税,而购货方没进行认证抵扣的增值税专用发票。
本月认证的发票本月没有抵扣怎么办
1、亲亲,您好。已认证的增值税进项发票当月未抵扣,如果进项税额大于销项税额导致有留抵税额,可以结转以后月份抵扣,直至抵扣完为止。
2、实际操作中,某些地区税源充足政策执行松,和税局关系融洽的企业可以找专管员和分局长书面说明签字后,进行人工修改申报表就可以抵扣税款,但这不是大众做法。
3、留着以后月份抵扣,进项税进入应交税费-待抵扣增值税科目,认证后转让应交税费-应交增值税-进项税;不可以抵扣的,转让成本费用中,借:成本费用,贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出。
4、未抵扣的发票已入账,税额做在应交税-应交增值税-待抵扣这个明细科目中,下月抵扣后再转到进项税。
5、并在认证通过的次月申报期内,向主管税务机关申报抵扣进项税额。