本月发票未认证怎么办（发票本月未认证,本月是否可以抵扣）

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如果发票未认证，那么在会计处理上，需要按照以下步骤进行账务处理：收到发票时，确认发票内容与交易实际一致，然后计入“销售发票”账户，记录销售货物的相关信息。

进项发票未认证做账进项发票未认证时，做分录：借：原材料等科目　应交税费-交增值税(待认证进项税额) 贷：银行存款等科目银行存款属于资产类会计科目。

未认证的发票已入账，税额做在应交税费—待认证进项税额这个明细科目中，下月认证并进行抵扣时再转到进项税。

企业财会工作人员在日常工作过程中经常接触到各种各样的票据，发票是十分常见的一种票据，可以作为入账凭证之一。

1、收到增值税专用发票，一般都应该认证，可以不抵扣。但如果不认证会形成“滞留发票。公司收到增值税专用发票，不打算抵扣了，即不确认进项税。那么就意味着企业可以抵扣的情况下多交一部分的税金，对企业而言是没有好处的。

2、企业取得不能抵扣的专用发票，不认证，不抵扣，视作普通发票处理。这种方法的好处是，简单便捷，但一定会形成滞留票，滞留票是指销售方已开出，并抄税报税，而购货方没进行认证抵扣的增值税专用发票。

3、在应交税费下设明细科目进行核算，比如应交税费-应交增值税(待抵扣税金)，认证的当月可以转到应交税费-应交增值税(进项税金)就可以。

4、一般纳税人单位收入都是免税的或简易征收的情况下，进项税不能抵扣，购入业务发生时全额计入相关的成本费用就行了，如果取得的是专用发票，正常认证，只需要在纳税申报进项发票采集模块把取得的发票抵扣类型选择为“不抵扣”。

5、未抵扣的发票已入账，税额做在应交税-应交增值税-待抵扣这个明细科目中，下月抵扣后再转到进项税。

1、开票时，发票的抬头要与企业名称的全称一致，2017年7月1日以后，增值税发票必须要有税号，不符合规定的发票，不得作为税收凭证。

2、进项税额未入账，抵扣时如何处理？增值税进项税票当月不认证抵扣也应于当月及时入账。

3、增值税专用发票认证可以理解为增值税发票税控系统对增值税发票所包含的数据进行识别、确认。

4、未抵扣的发票已入账，税额做在应交税-应交增值税-待抵扣这个明细科目中，下月抵扣后再转到进项税。

1、进项发票未认证做账进项发票未认证时，做分录：借：原材料等科目　应交税费-交增值税(待认证进项税额) 贷：银行存款等科目银行存款属于资产类会计科目。

2、未认证的发票已入账，税额做在应交税费—待认证进项税额这个明细科目中，下月认证并进行抵扣时再转到进项税。

3、如果发票未认证，那么在会计处理上，需要按照以下步骤进行账务处理：收到发票时，确认发票内容与交易实际一致，然后计入“销售发票”账户，记录销售货物的相关信息。

收到专用发票忘记认证的，可以在下个申报期内进行认证。

月底忘记认证发票怎么办先欠税下个月把进项认了报税后去税务局改报表抵上个月的税但得提前跟专管员沟通下。

虽然增值税专用发票的认证期限已取消，但本期未认证、抵扣的专票，只能在下期或以后适当的时候认证、抵扣。

按照相关公告规定处理或者与开票单位协商退票，重开发票，税额直接转入材料费中。进项发票没认证过期了，按照《关于逾期增值税扣税凭证抵扣问题的公告》（国家税务总局公告2011年第50号）相关规定办理。

开出去的发票对方没认证可以要回作废，但仅限于收回发票发票联、抵扣联时间未超过开票当月，跨越即使没认证也无法作废。

财务人员在开票系统里找到发票作废、然后找到想要作废的发票号码点击作废，然后把开出去的发票三联全部收齐之后盖上作废章就可以了。

可以。当月开具的增值税专用发票当月可以作废，销售方没有抄税并且没有记帐的，之后便不能作废，只能红字冲回。

无论增值税一般纳税人还是小规模纳税人，发生的增值税应税行为，大部分情形下都可以自行开具增值税专用发票。