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未认证发票入账怎么写分录
1、企业当月收到的进项发票，未进行认证抵扣的，可以先计入应交税费—应交增值税—待认证进项税科目进行核算。
2、进项票未认证的会计分录对于进项票未认证，其做账如下：借：库存商品/原材料等应交税费-待抵扣进项税额（执行企业会计准则，若不是则为“待摊费用－待抵扣进项税额”贷：应付账款/银行存款等等到认证后再做具体的账务处理。
3、一般纳税人购进货物或者服务时，取得的增值税进项税额尚未认证的，可以计入到应交税费—应交增值税—待认证进项税额进行核算，其对应的分录为，借：原材料—XX材料，应交税费—应交增值税—待认证进项税，贷：应付账款等。
增值税专用票当月未认证抵扣,但是要入账,请问该用什么科目?
1、月底未认证的增值税专用发票如何做账？ 当月没有抵扣的增值税专用发 票能入账，做待抵扣进项税额处理。
2、应交税费——应交增值税（待抵扣进项税）贷：应付账款 对于增值税专用发票通常有两种称呼，以“十万元”为例，分为：“十万元版”和“限十万元版”。
3、但是本人建议没认证的发票，还是不要入账 增值税专用发票当月已入账 下月认证可以吗 你入账也可以呀。
4、已经入账但还未认证的发票应该怎么做账呢？可在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的，在入增值税专用发票的凭证时，把进项税额记入应交税费/应交增值税/待抵扣进项税科目里即可。
5、当月不做进项抵扣时，当月不用做帐，可以按发票上的数量金额先做暂估入帐，下月红冲，再根据发票办理入帐。
进项发票未认证怎么做账务处理?
未认证的发票，直接做待认证进项税额就可以了，具体的操作如下：借：库存商品，应交税费—待认证进项税额，贷：银行存款。
企业取得增值税进项发票，尚未认证时，可通过“应交税费—应交增值税—待认证进项税额”科目进行相关的账务处理。
如果发票未认证，那么在会计处理上，需要按照以下步骤进行账务处理： 收到发票时，确认发票内容与交易实际一致，然后计入“销售发票”账户，记录销售货物的相关信息。
购进货物已做账进项税未作帐，款已付， 次月认证帐怎么做 不知道你购进货物的账务处理是怎样的。
企业财会工作人员在日常工作过程中经常接触到各种各样的票据，发票是十分常见的一种票据，可以作为入账凭证之一。
未认证的发票怎么做账
1、可在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的，在入增值税专用发票的凭证时，把进项税额记入应交税费/应交增值税/待抵扣进项税科目里即可。
2、进项发票未认证做账进项发票未认证时，做分录：借：原材料等科目 应交税费-交增值税(待认证进项税额) 贷：银行存款等科目银行存款属于资产类会计科目。
3、企业购进商品或者原材料，取得增值税专用发票，如果没有认证其进项税放在“应交税费—待抵扣进项税额”会计科目核算，其会计账务处理如下：借：库存商品/原材料等，借：应交税费—待抵扣进项税额，贷：应付账款/银行存款等。