发票多一分钱账务处理（开票多一分钱怎么办）

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1、入财务费用比较好。营业外的话，要纳税调整。比较麻烦。

2、实务中，你就干脆把这个差额做成是用现金支付给对方了。借：原材料/库存商品 3000 贷：预付账款 2993 现金 7 这个是做账给税局看时这么做。如果是企业内部自己看的账的话：就做成冲减管理费用吧。

3、当开票税额差一分钱的时候，只能通过调整开票方式来解决这个问题。在开票的过程中，开票金额可以选择为含税金额或不含税金额。

4、自己填一个1分钱的现金收据入账。做账时借：现金 0.01 贷：预付账款-某公司 0.01 调平看起来比较可笑能解释清楚就行。

5、可以作废处理。把错误的发票作废后，按照发票原来的价格做一个账，然后调整分录调回正确的金额即可。

1、人身保险服务，是指以人的寿命和身体为保险标的的保险业务活动。

2、增值税专用发票金额多开了，申请开具红字发票冲减多开部分和全部，再重新开具。

3、属于虚开增值税专用发票。如果你单位在明知与实际销售金额不符的情况下而多开具了增值税专用发票，则属于虚开增值税专用发票，将按有关法律法规予以严处。

4、开增值税发票小数点后面多一分钱，一般是四舍五入引起的，没事的，税务局不会追究的。

1、贴现息=票据金额×（到期日-贴现日）×贴现率÷360 其实你不必自己计算贴现息，银行办妥贴现后，票据金额－贴现入帐金额＝贴现息。

2、会计分录为：借：银行存款借或贷：财务费用贷：应收票据承兑换现金，也就是办理票据贴现业务，收到的存款金额借记银行存款，付出的承兑票面金额贷记应收票据，二者差额记入财务费用。

3、承兑汇票的简介：承兑汇票指办理过承兑手续的汇票。即在交易活动中，售货人为了向购货人索取货款而签发汇票，并经付款人在票面上注明承认到期付款的“承兑”字样及签章。付款人承兑以后成为汇票的承兑人。

4、银行承兑汇票承兑过程如下：付款单位出纳员在填制完银行承兑汇票后，应将汇票的有关内容与交易合同进行核对，核对无误后填制“银行承兑协议”及银行承兑汇票清单，并在“承兑申请人”处盖单位公章。

5、首先找公司财务部门，出纳岗位属于公司财务部门的职员。其次去当地公安局报警。最后通过公安机关协助交账。

开增值税专用发票时候按货物明细开具清单的税额和按销售收入算的税额差一分钱，以防伪税控打印出来税额金额为准，相差一分在销货清单上修改。开票系统无法调整，只能调整预估的收入和税金。

一般来说，增值税专用发票上载明了进项税额和销项税额，只是加减问题，不会出现差1分的情况。

只有几块钱的差异是没问题的，因为有可能是按照季度在计算的时候有出入，可以按照实际开票金额进行报送的。

下月申报的时候，在增值税纳税申报表附表一中多报一分钱就可以了（可能是增值税纳税申报表附表，填写的销售数据后，税额一般有几分钱的差异，税额要按增值税开票系统上的税额填写）。

发票上的增值税税额和增值税报税系统有差额，没有关系，这是由于小数点后面保留位数和相加合计数不一至造成的，是客观的。

这个月分笔计算的应交税费，现金分别为18168；18203；13744，这三笔计算完税金后为14554，但是国税软件上显示的是14555，这个相差一分钱，而且地税已经报上去了。

应收账款增加的问题的本质原因在于你的赊销行为。战略如下：战术如下：客户信用调查。

付款应当是付给供应商才是，针对客户是收款才是的。多付供应商一分钱账务处理是，借：应付账款，营业外支出0.01，贷：银行存款等科目。多收客户1分钱账务处理是，借：银行存款等科目，贷：应收账款，营业外收入0.01。

应收账款收回，会计分录为：借：银行存款贷：应收账款本科目核算企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项。

借：银行存款贷：其他应付款确认不需归还时，计入营业外收入，会计分录为：借：银行存款贷：营业外收入为了总括反映和监督企业营业外收入情况，企业应设置“营业外收入”账户。

如果是应收账款大福减少，应收票据大幅增加，说明回款质量有所上升。问题五：企业应收票据增加160%，增加幅度十分大，应收账款小幅增加20%。说明什么情况，造成的原因是什么应收票据增加表示用承兑汇票付款的客户增加。

公司本月实际开票金额大于收款金额，主要有几种可能：开票方（收款方）优惠，不计零头，但不愿做返利开红票手续；报销人让开票方故意多开，以便报销时可以虚报账务。