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上年末应交增值税纳税额数据在哪看
然后就可以看到的个税情况,可以查看到每次的收入以及所缴纳的个税。
新总表表一第24栏,与本年累计纵栏交会处。
通过税金及附加科目查询)。也可以可以看应交税金明细帐、上交营业税。可以按主营业务收入乘以税率计算出来,然后再计算附加税、城建税和教育费附加费,如果是上交增值税和所得税,只凭资产负债表是算不出来的。
可以从增值税申报表上看,有明细列示。如果从帐上看,应交增值税月末贷方余额为未交增值税,贷方余额为负数表示上月留底税额。
怎么看自己的未交增值税并做账
1、未交增值税的年末余额如果是借方,说明是多交的增值税,或者是尚未抵扣的进项税。在第二年如果仍然无需缴纳增值税,就无需做账。只需把进项税认证挂账即可。
2、在借方分析栏内设“进项税额”、“已交税金”、“转出未交增值税”等项目;在贷方分析栏内设“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”等项目。
3、借:应交税费—未交增值税,贷:应交税费—应交增值税(转出多交增值税)。
4、借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费——未交增值税月份终了,企业应将当月多缴的增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。
5、应交税费未交增值税的账务处理:当月销项大于进项,月末结转增值税:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-未交增值税,次月申报后缴纳未交增值税:借:应交税费-未交增值税,贷:银行存款等。
【求教】增值税纳税申报表中“期初未缴税额”该怎么填?
1、在本期申报中进行抵扣:如果您在本期申报中有足够的可抵扣税款,您可以使用这些税款抵扣之前欠缴的税款。具体来说,您可以在所得税或增值税申报表中填写相应的信息,以便将可抵扣税款用于抵扣欠缴税款。
2、一般情况下,25栏与30栏是一样的,但也有特殊情况,如期初未缴数(多缴为负数)是本月初未缴数,而30栏是本月缴上月税款,与期初未缴数是有区别的。这种情况你可能没有涉及到,所以,你认为是一样的。
3、此项在新表中并未改变,应该是填上年12月份表中的第32栏“期末未缴纳税额(多缴纳为负数)”中的数。
4、第七步:填写《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)。 第八步:填写《本期抵扣进项税额结构明细表》。 税额抵减的填写 第九步:填写《增值税纳税申报表附列资料(四)》(税额抵减情况表)。
5、增值税纳税申报表怎么填 国家税务总局文件规定《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》填表说明 (一)本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月、日。
6、即上个月末的税费累积到下个月初交(如11月份末税费,12月份初交),累积到下个月初的税费就会显示为期初未缴纳税额。
增值税纳税表期初未交税额是什么意思
1、该数据与主表第25项“期初未缴税额(多缴为负数)”栏数据之和,应与“应交税金——未交增值税”明细科目期初余额一致。“本年累计”栏数据应填写纳税人上年度末的“期末未缴查补税额”数。
2、你好!期初未交的是上期应该缴纳的金额 期末未交是本期应该缴纳的金额。
3、需要25=30行数据的,30行需要自己手动录入的。第33栏“其中:欠缴税额(≥0)”栏数据,为纳税人按照税法规定已形成欠税的数额。
4、“转出未交增值税的期初余额”代表核算企业月终转出应缴未缴的增值税。月末企业“应交税费——应交增值税”明细账出现贷方余额时,根据余额借记本科目,贷记“应交税费——未交增值税”科目。
5、期初未缴税额。根据查询相关资料显示,增值税申报表是一般纳税人在纳税申报时必须填写的表格,在增值税申报表中,第25项数据代表期初未缴税额,为纳税人前一申报期的期末未缴税额,多缴为负数。