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专家评审费需要发票吗
需要开增值税发票，如果是给对方单位发评审费，是要对方给你开增值税发票，如果自己直接付给个人，不需要开票，但要按劳务报酬规定，提供身份证信息，扣缴个人所得税。
劳务费金额大于500元以上的，就需要专家提供在税务局代开的发票。低于500元的，以收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。
如果是开给单位，就需要对方单位提供单位全称、税号、注册地址及固定电话、开户行名称及账号。如果是事业单位没有税务登记证的就不需要提供税号。也不能给事业单位开具增值税专用发票，只能开具增值税普通发票。
法律主观：专家评审费无发票可以向税务机关投诉。当事人可以督促对方开具，进行索要，对方拒绝提供的可以要求税务机关介入，责令对方改正，可处1万元以下的罚款，对方有违法所得的，没收违法所得。
可以开具增值税专用发票。增值税专用发票上购货单位信息就按照对方单位提供的填写，应税劳务名称就写专家评审费，销货单位信息就填开票单位的信息，税率看评审内容来定，所有信息填好后记得要盖上发票专用章。
专家论证费没发票怎么报销?
1、②费用能不能在所得税前扣除。这俩个概念是不一样的。费用发生了且能提供证明真实发生的，有没有发票没关系，会计都应将之作为费用正常报销处理。税务要求更严格，不仅要求费用必须真实发生，还需要提供发票做佐证。
2、可以在微信上打印。微信打印票据步骤如下：在微信上打开“我”页面，然后点击页面里的“卡包”菜单项。在打开的卡包页面中，点击“我的票券”菜单项。这时就可以看到电子发票的列表了，点击需要打印的发票。
3、企业不能提供真实、合法、有效凭据的支出，公司是否能将这些费用计入职工福利费按规定标准在税前扣除，并代扣代缴个人所得税。
4、无发票的费用跟开具发票一样的账务处理，汇算清缴的时候纳税调增。
5、商业声明听起来很合理，但实际上没有意义。贵公司遇到的问题，其他公司也会遇到。只要其他公司可以标准化他们的运营，你也应该可以。其次切勿替票报销。很多公司遇到这种情况，都会用机票报销，也就是用A发票报销B费用。
6、如果是发生的费用确定无法取得发票，可以做无票费用处理，汇算清缴的时候做应纳税所得额调增处理。账务处理是，借：管理费用—某某明细科目，贷：库存现金等科目。在次年5月31日之前做汇算清缴的时候做应纳税所得额调增处理。
专家费怎么做账没发票
支付参会专家费用没有发票的账务处理可以直接用现金支出凭证来做账，但需要领款人签字，再经审核和领导签字就可以作为原始凭证入账了，同时需要付款公司代扣其个人所得税！专家费应列入属于销售费用或管理费用。
法律分析：按最正规的处理来，既然已经将专家的协议等作为附件了，就做专家协议费用入账。专家没有发票提供，你可以为专家们去地税局代开劳务发票，凭借协议和专家身份证复印件填写申请。只是税金要你们来承担。
首先按专家评审费实际支付的金额，填写外部凭证，按照“业务取得现金”的原则，将其归入现金账户。其次制作相应的业务交易凭证，将费用划归到“管理费用”科目。
凭专家个人身份证、付款单位证明（项目、金额、加盖公章）到税务局申请开票并缴纳税收。单位凭此发票支付金额并列销售费用或管理费用。专家费应列入属于销售费用或管理费用。
发放专家评审费是否需要发票?
1、专家评审费如何入账：专家为非本单位员工，发放的专家评审费属于临时劳务报酬性质，应该计入应付职工薪酬-劳务费科目核算，并代扣代缴个人所得税，此外，还应该开据劳务费发票，根据发票入账。
2、法律分析：按最正规的处理来，既然已经将专家的协议等作为附件了，就做专家协议费用入账。专家没有发票提供，你可以为专家们去地税局代开劳务发票，凭借协议和专家身份证复印件填写申请。只是税金要你们来承担。
3、首先按专家评审费实际支付的金额，填写外部凭证，按照“业务取得现金”的原则，将其归入现金账户。其次制作相应的业务交易凭证，将费用划归到“管理费用”科目。
