收到对方红字发票（收到对方红字发票本单位已勾选未申报）

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1、下月开红字发票，能勾选到。因为开具红字增值税专用发票通知单是在原蓝字增值税专用发票开出后的次月，才申请开具红字增值税专用发票的，这期间对方只要取走了发票联和抵扣联，肯定能勾选到。

2、如果收到了红字发票，是不需要认证的：①如果红票对应的原票没有认证过，不需要再补认证。②如果红票对应的原票认证过，则需要在开出信息表的次月申报期内做进项税转出处理。

3、法律主观：取得的红字增值税发票是不需要认证的。

4、收到的红字发票需要认证吗？怎么做帐？符合作废条件的(同时符合以下条件)，发票注明作废，开票软件注明作废。

5、红字增值税专用发票并不用于抵扣增值税进项税额，无需认证。该笔红字发票上的税额需要做进项转出，在增值税纳税申报表附表(二)中的第21栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”项目内填写申报。

1、如果是由于退货等取得的红票，那么在申请开具红票时，你就做进项税转出处理，等红票拿到后，直接附到凭证后即可。

2、关于开具增值税专用发票红字申请单这个金额不会在你方的汇总表里体现，它只体现在开红字发票的销售方，而且是红字发票开出后才体现呢。

3、销货方收到购货方开具红字增值税专用发票通知单后改如何操作？取得了通知单后就可以开具负数专用发票了。操作步骤：第一步，选择“发票管理/……专用发票填开”选单。第二步，按系统提示进行发票号码确认。

4、在增值税附表（二）中：“进项税额转出”——21列“红字专用发票通知单注明的进项税额”一栏中填列红字发票的增值税税额。

5、下载已审核过的红字信息表。下载成功后点击“发票管理”-“发票填开”-“增值税专用发票填开”-“确定”。点击“负数”-“导入开具”导入已下载的信息表，点击“确认”打印即可。

6、应该由购买方在增值税发票新系统中填写申请开具红字增值税专用发票信息表，并根据信息表做进项税额转出。

1、在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

2、借：应交税费——应交增值税（进项税额转出）贷：应交税费——未交增值税企业收到红字发票时，应当编制红字分录冲回原分录，编制红字分录后转出的增值税需要通过“应交税费——未交增值税”科目进行核算。

3、法律主观：已经抵扣的红字发票在蓝字发票入账后需要寄给对方。之前开具的蓝字发票，对方已经认证入账的，则需要把相应的红字发票抵扣联发票联，以及开具红字发票通知单的一联，寄给对方做账。

红字发票后账务处理：(1)销售方开具红字专票时，冲减前期已确认的收入和销项税额。(2)销售方开具蓝字专票时，根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额。

需要作进项税额转出（打的对钩）。销售方收到通知单后，会寄回红字发票。

方法二：进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。

购买方已抵扣申请红票，销售方处理流程如下：购方需要通过自已的防伪开票系统打印一份申请开具红字发票申请单，去主管税务机关申请开一份开具红字发票通知单，将通知单交给销售方开红字票。

销货方凭此红字增值税专用发票通知单开具负数发票并交给购货方，这个流程是没有时间限制的。

主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。(2发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。

1、收到红字发票怎么做账务处理方法如下：企业收到对方开出的红字发票时：借：原材料（或库存商品等科目）（红字）应交税费—应交增值税（进项税额转出）贷：应付账款—公司名称（红字）。

2、对申请开具红字发票的，其进项税额转出应凭税务机关出具的通知单转出，应填入“红字专用发票通知单注明的进项税额”栏中，请勿凭开具的红字发票进行进项税额转出。

3、法律主观：已经抵扣的红字发票需要寄给对方，但是要符合法定条件，即如果之前开具的蓝字发票，对方已认证入账，则当事人需要把红字发票，以及开具红字发票的通知单的一联，寄给对方做账。

4、购买方取得红字增值税发票当然是冲减进项税额，只有属于不得抵扣的范围项目、销售方作废发票，才作进项税额转出。

5、进项红票是做进项税额冲减，而不是进项税额转出处理，进项税额冲减与进项税额转出根本不是一回事的。取得进项红字发票的时候账务处理是，借：应付账款等科目，贷：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额）。

6、是的，购货方开具红字发票申请单就说明购货方已经发生退货，因此已经记账的进项税额需要做转出会计处理。