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销货方开具负数的发票需要自己留着吗
销方开具的红字发票一式三联不是自己留存。购方已经抵扣入账的发票，开具红字后，需要把二三联交给购买方，购买方需要做账用，购方没有抵扣入账的发票，开具红字后，销售方自己留着，跟对应的蓝字发票放在一起存档备查。
一般应当这样处理：如果购进方拒收对应的蓝字发票，或者已经将对应的蓝字发票的全部联次退回销售方，那发票联就由销售方自己留存，不用交给购进方。
红冲的发票记账联需要自己登记入账的，象联和抵扣联需要交给对方，除非原蓝字发票对方没有入账，需要自己保存保存。
销方开具的红字发票一式三联都自己留存吗
1、销方开具的红字发票一式三联不是自己留存。购方已经抵扣入账的发票，开具红字后，需要把二三联交给购买方，购买方需要做账用，购方没有抵扣入账的发票，开具红字后，销售方自己留着，跟对应的蓝字发票放在一起存档备查。
2、购方已经抵扣入账的发票，开具红字后，需要把二三联交给购买方，购买方需要做账用。购方没有抵扣入账的发票，开具红字后，销售方自己留着，跟对应的蓝字发票放在一起存档备查。
3、购方申请，销方开具的红字发票记账联自己留存，抵扣联、发票联给购买方。
4、红冲的发票记账联需要自己登记入账的，象联和抵扣联需要交给对方，除非原蓝字发票对方没有入账，需要自己保存保存。
5、三联发票中的第一联为存根联(开具发票方留存)；第二联为发票联(消费者持有)； 第三联为抵扣联(用作购买方扣税凭证)。
开具销项负数发票之后
按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账。正负相抵后无销项税及收入。
销项负数发票跟正数发票是一样，只是入账的时候，金额写负数就可以了。比如你销售货物的时候，因为某种原因需要开红字发票冲减。
不得作废已开具的蓝字发票，也不得以红字普通发票作扣减销项税额的凭证，但开具负数发票冲账时必须填《开具红字增值税专用发票申请单》上报税局同意后才可以在金税防伪税控系统开具。
开销项负数一般有两种情况：第对方公司已经抵扣，已收到对方税务局开具的退货证明单，这时要开销项负数。根据税票，入库单，借：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项），贷：应收账款或银行存款。
如果这张红字发票未抄税，则只需将此红字发票先进行作废，然后直接再重新开具一张红字发票即可，无需再重新开申请单和通知单。如果红字发票已经抄税，则只能咨询税务局按税务局的要求进行处理。
5联负数发票所有联次需要分开吗
需要注意的是，并非开具所有红字发票都需要先填开《信息表》，目前开具增值税普通发票、增值税电子普通发票和机动车销售统一发票的红字发票不需要填写《信息表》，可以在开票系统中直接开具红字发票。
此外为满足部分纳税人的需要，在基本联次后添加了三联的附加联次，即五联票，供企业选择使用。增值税普通发票第二联（发票联）采用防伪纸张印制。代码采用专用防伪油墨印刷，号码的字型为专用异型体。
从纳税人实际需要出发，国家税务总局还印有六联版专用发票，其中1-3联仍为基本联次，4-6联根据纳税人实际需要使用，全国不作统一规定，也就是说后三联可用做提货联存根联等。
负数发票的开具直接打开开票软件，选择红字发票管理，开具红字发票即可。负数发票也就是红字发票，红字发票是不可以随便开具的。
会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票。《中华人民共和国发票管理办法》第五条 发票的种类、联次、内容以及使用范围由国务院税务主管部门规定。
开的销项负数发票第一二三联怎么归档
第一联公司记账，对于二，三联，如果对方以前开的发票已经记账，那就给对方。如果对方本来就没接收或已经将以前开的发票退回，对方也就不需要了。和其他联在一块你自己留存。
+负数发票第二联抵扣联、第三联发票联以及购货方退回的抵扣联、发票联还有申请开具红字增值税专用的申请单和开具红字增值税专用发票通知单放在一起备查。
销方开具的红字发票一式三联不是自己留存。购方已经抵扣入账的发票，开具红字后，需要把二三联交给购买方，购买方需要做账用，购方没有抵扣入账的发票，开具红字后，销售方自己留着，跟对应的蓝字发票放在一起存档备查。