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负数发票认证了怎么办
1、进项专用发票已认证负数发票做进项税额转出处理。
2、进项负数发票认证，需要做正常进项发票的相同分录金额负数或者相反分录金额正数。取得进项负数发票的时候账务处理是，借：应付账款等科目，贷：库存商品—某某商品，原材料—某某材料，应交税费—应交增值税（进项税额）。
3、那么正确的是处理应该是金额错误的按正常抵扣做账，红字的发票无需认证直接做进项税转出。 最后回答问题，金额错误的发票认证抵扣，红字发票是负数的认证，那么抵扣的金额就是正确了，就不需要做进项税转出了。
4、问题七：负数发票已认证怎么办 不需要担心，可以解决的。把这些发票视为已认证而不符合抵扣条件的发票即可。处理办法：将已认证的负数发票涉及到的负数进项税额，在附表二的第24-26行填列。
进项负数发票认证后怎么处理
1、进项专用发票已认证负数发票做进项税额转出处理。
2、进项负数发票认证，需要做正常进项发票的相同分录金额负数或者相反分录金额正数。取得进项负数发票的时候账务处理是，借：应付账款等科目，贷：库存商品—某某商品，原材料—某某材料，应交税费—应交增值税（进项税额）。
3、对于未认证的负数发票，不抵扣进项税也不转出。因此，会计分录应记为：借：应付账款（红字）；贷：主营业务收入（红字）以及应交税费-应交增值税（红字）。这便是未认证负数发票的核算方法。
4、进项负数发票处理首先要购货方先在税控发票开票软件里开具红字增值税专用信息表，上传到国税服务器后打印带有信息表编号的红字增值税专用信息表；然后公司根据信息表编号来开具红字发票。
5、进项发票已认证要退回可以做进项税转出，购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税，国税通过后，购货方提供红字信息表的编码给销售方，销售方开红字发票，把库存商品或者原材料退回就可以。
6、问题四：负数发票我需要认证吗 5分 红字增值税专用发票也需要认证，认证后会抵减当月盯进项税额，账务处理：不用做进项税转出，只要登记在进项税额的借方负数即可。希望能帮到你。
收到销方开出的销项负数发票怎么处理
按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账。正负相抵后无销项税及收入。
按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账，正负相抵后无销项税及收入。
销项负数发票（即红字发票），是企业发生销售货物退回等业务时，冲减销售收入的合法凭证。
增值税专用发票销项负数发票账务处理：收到增值税专用发票销项负数发票：借：库存商品、原材料等借方红字，贷：应付账款等贷方红字，贷；应交税费-应交增值税-进项税额转出贷方蓝字。
后附发票的记账联。那张错票的发票联，新开具销项负数的两联，都放在负数发票的存根联后面。报税抄税时，会自动减掉销项税金。如果不会的话，在表一上减掉。