关于开红字发票退货证明的信息

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进项发票已认证抵扣，发生退货，一般由购货方发起申请开具红字发票。购买方向其主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，经主管税务机关审核后，取得《开具红字增值税发票通知单》，《通知单》应与《申请单》一一对应。

购买方申请红字发票后，已认证的发票是否要退回购买方申请红字发票后，已认证的发票不得退回。

首先要与销售方取得联系，在你购买方的开票机系统里做1份红字发票申请单。

1、退货开红字发票需要凭购销双方签订的退货协议和购方税务机关盖章的红字通知单，销方可以开红字发票，部分或全部退货都可以。

2、发票被退回红冲后主要做如下账务处理：红字发票记账联做如下分录，借：应收账款等科目（负数），贷：主营业务收入（负数），应交税费—应交增值税（负数）。

3、退货收到红字发票的会计分录如果作为购货方，退货收到红字发票时，可以以红字发票为依据，冲销原先的购货凭证。

退货开红字发票需要凭购销双方签订的退货协议和购方税务机关盖章的红字通知单，销方可以开红字发票，部分或全部退货都可以。

销货方必须取得购货方的有效证明作为开具红字发票的依据，填制蓝字退货进仓单。开具相同内容的红字发票，将红字发票的发票联交回购货方，作为抵减当期的销售支出，红字发票记帐联作为抵减当期的销售收入，其余联次不得撕下。

还需要提供其他相关证明材料，如退货凭证、结算单等。综上所述，不同地区的具体开票方式可能会有所不同，建议前往当地税务局官网或现场咨询。

要开具红字发票，首先要开具“红字增值税专用发票信息表”。打开开票软件，依次点击“发票管理”、“信息表”、“红字增值税专用发票信息表填开”开点信息表填开以后就会有两个选择：购买方申请还是销售方申请。

具体做法：若未跨月，则对方直接退回即可；若跨月，则对方需自行出具一个拒收证明，表明这个发票的错误之处，拒收，并加盖公章，给你们。

发生销售退货，需要开红字发票。而作为购买方，已经认证抵扣了对应的蓝字发票。这时候需要购买方开红字信息表，以下是详细步骤打开开票软件，点击右上角发票管理，红字发票信息表，红字增值税专用信息表填开。

选择红字信息表填开：购买方登录增值税发票开票软件，选择发票管理模块，点击增值税专用发票红字信息表填开。

购买方提交开具红字专用发票的申请单。购买方税务机关开具红字信息表。购买方将纸质红字信息表交还销售方。

1、先让对方到他所在的税务局开折让证明，然后把证明原件交于你处，你开红字发票给他就可以了，我们公司就是这样做的。

2、发生退货时，增值税发票的处理问题？因为对方已通过认证，不能作废。对要有对方所属税务机关的退货证明才能开红字发票。

3、增值税专用发票开红字发票需要退货方主管税务机关出具退货证明。

销货方将收回的发票粘附在存根联后面依次注明“作废”，属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方，不得开具红字发票。销货方已作帐务处理，购货方退回原发票。

具体做法：若未跨月，则对方直接退回即可；若跨月，则对方需自行出具一个拒收证明，表明这个发票的错误之处，拒收，并加盖公章，给你们。

销售方根据购买方提供的红字发票信息表编码开具红字发票就好了；如果购买方没有抵扣，销售方自己在开票系统申请需要退货的开具红字发票信息表，提交审核通过后，再开具红字发票。

对方已认证，就应该对方去他们当地的税务局申请退回重开申请，再将审批完的文书转过来，就可以开具红字发票。

我专门问过我们主管所，小规模退货不用去税务局，对方直接开红票就可以。后来对方公司（一般纳税人）直接开具红字增值税普通发票。