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没有进项税抵扣怎么办
解决途径如下:催促上游供应商尽快开据购货发票;对下游客户销售发票争取延后处理;财务部门需做好增值税税负的筹划工作。一般纳税人开出销项发票,在没有进项税额可以抵扣时,需要全额缴纳增值税。
具体办理方式可以咨询当地税务机关。服务业没有进项发票时无法直接抵扣增值税,但可以自行开具代扣代缴凭证作为抵扣成本进行纳税。
进项票不够的解决方法如下:催促供货商把发票开进来;要求公司的业务开专票;作废销项发票;开具红字发票;申请延迟缴纳增值税;申请分次缴纳增值税;多缴增值税。
因此,取得的进项专用发票不进行认证抵扣,形成滞留票。 部分企业采购人员取得的进项专用发票不慎丢矢,未向财务等有关部门报告,致使进项发票超期不认证,形成滞留票。
认证不抵扣进项税怎么处理
1、一般纳税人起的收到的增值税专用发票,认证但是不抵扣的时候,先将对应的应交税费—应交增值税—待认证进项税额转入应交税费—应交增值税—进项税,然后再做进项税额转出的分录。
2、不需要处理,继续做留抵处理,待以后有销项时继续抵扣。借:应交税费—未交增值税 贷:应交税费—应交增值税——转出多交增值税 企业应通过“应交税费”科目,总括反映各种税费的缴纳情况,并按照应交税费项目进行明细核算。
3、增值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专用发票,必须自该专用发票开具之日起90天内到税务机关认证,否则不予抵扣进项税额。
4、未抵扣的发票已入账,税额做在应交税-应交增值税-待抵扣这个明细科目中,下月抵扣后再转到进项税。
5、未抵扣的进项税账务处理:首先,将没有抵扣完的进项税转入待抵扣进项税科目中,记账方法如下。接下来,在申报增值税时,将未抵扣的进项税填入附表二并提交申报。
客户开具了发票,没有抵扣怎么办
企业取得不能抵扣的专用发票,不认证,不抵扣,视作普通发票处理。这种方法的好处是,简单便捷,但一定会形成滞留票,滞留票是指销售方已开出,并抄税报税,而购货方没进行认证抵扣的增值税专用发票。
您好,增值税发票开了没有抵扣,这种情况称为滞留票。滞留票是指销售方已开出,并抄税报税,而购货方没进行认证抵扣的增值税专用发票。
名字和税号不能修改,银行账号,输入一个号码后输第二个时需回车。
如果是当月就退回对方重开,如果是跨月了就需要申请红冲至于依法开出的专票,受票方未予认证抵扣的,一般与开票方没有直接关联;可见,开票方只需依法依规进行开票则可。
登录票根网,选择需要开具发票的通行记录,点击去开票。核对开票信息及金额,无误时请点击提交。点击我的发票,去查看开具的通行费电子发票。选择未下载的发票,点击发票下载,下载发票,电子发票抵扣。
办公费开了一张专票但是没有抵扣账务怎么处理
1、企业当月收到了专用发票但是没有抵扣怎么做账,具体如下:当月未认证的发票的会计分录如下:借:原材料/库存商品,借:应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额),贷:其他应付账款/应付账款。
2、一般纳税人起的收到的增值税专用发票,认证但是不抵扣的时候,先将对应的应交税费—应交增值税—待认证进项税额转入应交税费—应交增值税—进项税,然后再做进项税额转出的分录。
3、企业取得不能抵扣的专用发票,不认证,不抵扣,视作普通发票处理。这种方法的好处是,简单便捷,但一定会形成滞留票,滞留票是指销售方已开出,并抄税报税,而购货方没进行认证抵扣的增值税专用发票。
4、)给职工的福利费,对方开了专票,取得增值税专用发票先认证,因为,如果不认证的话,一段时间内,金三税系统会自动配比,会显示有滞留票,税局会查。
5、员工报销里有专票,这个月没抵扣,账务处理是,借:管理费用等科目,应交税费—应交增值税(待认证进项税额),贷:银行存款等科目。