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会计上的,试算平衡表是平的,但科目余额表不平,有哪些原因及怎么解决?
科目余额表不平原因:
1、出记账凭证时,可能粗心大意,借贷方金额不相符,但借贷方合计数却人为相符;
2、做T形账时,有的科目可能漏记几笔分录金额;
3、做T形账时,T形账合计数可能计算错误;
4、填写科目余额表时,由于不小心数字填写有误;
5、填写科目余额表时,在计算合计数时可能计算错误。
解决方法:
1、检查科目余额表金额是否有录入错误,有的话就更改过来
2、如果科目余额表的金额和明细账都一样,那么久需要去检查明细账,查出哪里出错了再去更正。
公账对账余额已平还是余额不平?
?公账对账是余额已平。企业对账余额已平说明企业的各个账户的余额都已经平了,也就是说企业对账余额没有错误了。在会计电算化环境下,系统提供自动对账功能,即系统根据用户设置的对账条件进行逐笔检查,对达到对账标准的记录进行勾对,未勾对的即为未达账项。
会计移交后发现帐不平如何处理?
我打算从大方向上回答您这个问题。因为作为一位会计想做平账目是很容易的,这个无需无需别人提醒。但关键是责任问题。你可以这样做:
首先是你经手后的账一定要平,而且账目清晰,不能与以前的混了,更不能错上加错;
其次,你要平账一定要请示公司领导,否则你随便就平了,将来查起来责任就会全赖到你头上,想跑都跑不了;
最后,领导同意你的方案,你还要和税务局沟通,想办法看看他们有没有底子,要和他们的底子保持一致。
这需要你付出不少努力的。而且这样做的好处在于“进可以攻,退可以守”。一旦有责任你可推到前任那里,与你无关。
出纳交接账不平怎么办?
多收,短补。
出纳每日工作是根据审核无误会计凭证记银行日记账、现金日记账。
根据《企业会计准则》《短缺企业会计制度》做到日清月结,收支两条线,不坐支现金,将多余的现金送存银行。
做到账账相符,账实相符,账证相符。
如果发现现金余额比现金日记账多,《企业会计准则》规定将多余现金收回公司账,短缺则由出纳自己补齐。
用友U8明细账与辅助账不平怎么检查?
1、首先第一步就是打开用友U8,然后就是在软件中,选择“结账”图标,并单击。
2、接着就是要在结账窗口,这时候就需要同时按下CTRL+SHIFT+F6三键!弹出输入密码口令对话框即可。
3、然后就是输入密码口令后,这时候再点击“取消”按钮,退出结账窗口。
4、最后就是点击单击“实施导航”按钮,弹出“实施导航工作台”!弹出“恢复记账完毕”!点击“确定”即可。