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客户退货怎样做账？
4月销售时，确认的收入为9840/10%=98400元借：银行存款 88560财务费用 9840贷：主营业务收入 984005月退货时借：主营业务收入 32890贷:库存现金 （银行存款） 32890借：库存商品 20250贷：主营业务成本 20250借：库存现金（银行存款） 6328贷：财务费用 6328关于退货在记账凭证上可以按收入的顺序填写，但金额应用红字填写，或者直接借方记主营业务收入关于李四的货款借：其他应收款---李四 6400贷：银行存款 （库存现金） 6400还有公司返还给张三的现金记录应该分开做记录，否则视为坐支。扩展资料：
一、本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。
二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。
三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。
四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。
已付款了要退货怎么做账？
贷：应付账款
贷：主营业务收入（红字）
供应商退货仓库怎么做账？
如果是对方开红票冲回的话,仓库应办理红字外购入库单,财务按照正常的采购材料入账处理(全部是红字) 借:原材料 应缴税费--应交增值税(进) 贷:应付账款
退货如何做记账凭证？
如果退货时货物完好，且购货方增值税发票未认证，则可直接开具百红字发票冲减本期销售。据此，记账凭证的分录为：借应收账款、货主营业务收入、应交税费—应交增值税(销项税额)。这些分录很重要，因为它们表明业务发生的时间和产生的账款凭证。
但是，如果购货方增值税发票已认证，则必须向对方税务机构出具相关证明后才可开具红字发票冲减本期销售。对于这种情况，记账凭证的分录与前一种情况相同。
当货物退回时有损耗，应根据退回数量冲减销售。如果损耗的数量较小，则记账凭证的分录为借管理费用、货库存商品。这是因为这种损耗通常是由于运输或存储过程中的不良处理而导致的，因此应由企业自行承担。
然而，如果损耗数量较大，则必须向税务部门报告并得到批准，同时记账凭证的分录为借其他应收款，货库存商品。此时的其他应收款是指由于数量不匹配而产生的差异，是需要企业向客户收取的款项。
综上所述，对于企业退货业务的记账凭证填写方法，需要根据具体情况进行分类记录。在填写记账凭证时，企业应当严格遵守会计准则，
