没发票可以入账么（没有发票可以入账么）

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费用支出没有票据的做账处理如下：没有发票的费用是不能入账的。即使入账了，也不能在汇算清缴时，税前扣除；没有发票的费用，即没有真实票据作为依据。

会计上是可以据实入账，但是所得税税前扣除一般税局还是认可发票的。但要是金额不大，先要看是否符合2018年28号文第九条，可以没有发票税前列支，不符合汇算时候要全额调整。

有，一般纳税人必须按照规定的时限开具增值税专用发票，不得提前或滞后。《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第三十三条规定：“填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。

没有发票的支出，会计方面可以做无票支出分录。没有发票的支出，账务处理是，借：管理费用等科目，贷：库存现金等科目。

企业在生产经营过程中发生的费用，如果未付款未收到发票的，可以在费用发生时，按企业实际支付的费用计入到对应的科目，比如支付的房租，尚未取得发票的，先做如下分录，借：管理费用—租金，贷：应付账款。

费用没有发票如何入账？公司的费用如果没有取得正式发票，有两种处理方式：第一种：把没有正式发票的金额记入“其他应收款”，待有了其他发票冲抵即可。

1、没有发票照样可以入帐和结转成本，在此情况下先下帐，凭证可以以付款凭证做帐，按在途入帐，等正式发票到时再正式入库，若是购进来的货物入库后已经在当期实现了销售收入，也就是该批货物已经库存为零了。

2、有，一般纳税人必须按照规定的时限开具增值税专用发票，不得提前或滞后。《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第三十三条规定：“填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。

3、法律主观：发票没有明细不可以入账。发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。发票分为增值税普通发票和增值税专业发票。

4、即进行暂估入账。企业发生购货业务没有发票时，应对收到的原材料、库存商品、固定资产等先进行暂估入账处理，待企业收到发票后冲销原分录，再根据发票的内容编制正确分录。

5、购进时如果没有取得发票，可以做账的，可以暂时用入库单入账，会计分录：借：原材料借：其他应收款-暂估进项税贷：应付账款--暂估为了总括地反映和监督企业应付账款的发生及偿还情况，应设置“应付账款”科目。

6、能。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证。没有发票能入账，只是没有发票不能企业所得税前扣除，汇算清缴的时候要填表纳税调增。

入账方法把没有正式发票的金额记入其他应收款，待有了其他发票冲抵即可。如果经过相关管理人员签字，也可记入相应的费用，但这部份费用属白条支出，税务是不认可的。

没有发票要这样做账：没有发票入账要遵循企业会计准则。

一起来看看无发票的费用如何处理？方式一：用其他发票冲抵：没有正式发票的金额采取记入其他应收款的方式，有了其他发票之后，可用来冲抵。注：根据税法相关规定，没有发票，不能进行税前扣除。借：其他应收款。

3、费用支出没有票据的做账处理如下：没有发票的费用是不能入账的。即使入账了，也不能在汇算清缴时，税前扣除；没有发票的费用，即没有真实票据作为依据。

4、会计上是可以据实入账，但是所得税税前扣除一般税局还是认可发票的。但要是金额不大，先要看是否符合2018年28号文第九条，可以没有发票税前列支，不符合汇算时候要全额调整。

5、如果在企业汇算清缴前取得了发票，可以税前扣除，不用进行调整；如果在汇算清缴前没有取得发票，则需要进行纳税调整，调增应纳税所得额。

没有收到发票能入账吗？会计制度要求账务要真实反映，也就是只要有发生，就应该按要求进行账务处理，不管是否有发票，是否是白条。

法律主观：未收到发票不可以确认费用。在发票没有收到的情况下，是不能确认费用的，只能做凭证。销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票。

可将款项作为预付账款处理，待收到发票后冲销预付款即可。预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。

企业购进原材料未及时取得发票的，可以按合同金额暂估入账，已领用的可以计入成本核算。但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的发票。若是在汇算清缴时仍不能取得发票的，则应对已结转的成本部分进行纳税调增。

收到货物但没有取得发票时，要先暂估入账：借：原材料贷：应付账款——暂估应付款企业在收到货物，但是没有取得对应发票的时候，要按照不含税价格对货物的价值做暂估处理。