本文目录一览：
- 1、本月购进未收到发票,次月收到发票,可否放在上月做账?
- 2、费用已经发生了但是发票要下个月来
- 3、次月收到的发票能不能计入到当月
- 4、收到跨月费用发票如何做账务处理?
- 5、当月收到或者开具的发票,次月入账可以吗?
- 6、上月已付款次月才收到发票,怎样做会计分录
本月购进未收到发票,次月收到发票,可否放在上月做账?
1、如果次月收到的发票是对上月的商品或服务开具的，但事实上这些商品或服务的销售时间已经在上月，那么可以将发票计入到上月的销售额中。但需要注意的是，企业需要保存相关证明材料，并按照相关规定进行申报。
2、如果业务不多，这样也不是不可以。如果业务多，还是及时入账比较好。
3、如果交易凭证产生在上月则可以。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量，将导致无输出（如涡街流量计）或输出信号被当作小信号予以切除（如差压式流量计），这对供方来说都是不利的，有失公正。
4、发票没有有效期限制，也就是说什么时候都可以入账，是可以跨月的。但是尽可能要当月入，特别是跨年度的要谨慎，因为涉及企业所得税。
5、如果采购或资产类，则是可以直接入账的，不用调整的。开发票跨月了可以做账做到上一个月么 如果你销售出库是上月的 可以把本月补开的发票附在上月的销售出库单后 当然最好不要是跨年的月份。
费用已经发生了但是发票要下个月来
本月可以先计入其他应收款科目，待发票开回来后冲销其他应收款科目即可。
由于13年版的小企业会计准则取消了预提费用科目，所以建议你在本月作如下分录：借：成本费用科目 贷：其他应付款 下月正式发 票回来后，先冲销上面的分录，然后按正常程序走账。
货币资金同时：借：相关费用贷：其他应付款-水电费发票来时：借或贷：相关费用贷或借：其他应付款-水电费这些得预缴与实差额不大的情况下，费用高或低的一小部份下月承担。根据配比性原则。一定时期的收入与费要配比。
单位上个月认证但未抵扣的增值税专用发票进项抵扣联不能再进行抵扣。可能会造成虚开增值税发票。
不好意思让您久等了，很荣幸为您解未取得发票直接计入费用，当取得发票时应该这样调整：方法一：将上月做的红字冲销，再做一笔正确的分录。
建议尽量不要如此，发票某种意义上来讲具有收据的职能。如果遇到不靠谱的客户，后期可能会产生没必要的纠纷。
次月收到的发票能不能计入到当月
发票没有有效期限制，也就是说什么时候都可以入账，是可以跨月的。但是尽可能要当月入，特别是跨年度的要谨慎，因为涉及企业所得税。
上个月开出的“销售发票”最好时当月入账，如果不入账，报税系统和财务系统的税对不上，影响数据的准确性，如果是开进来的发票，这在90天内可以验票，你也可以在这90天内做账。温馨提示：以上内容仅供参。
不可以，因为发票日期是次月的，不能提前入帐。
收到跨月费用发票如何做账务处理?
1、法律主观：收到专用发票和普通发票做账时： 增值税 专用发票可以用来抵扣税额，故做会计分录时应体现出相应的税费。
2、对于增值税专用发票的购买方，如果还没有认证跨月退回的办理方法是：先开具红字发票冲销原发票，再重新开具正确的专用发票。
3、跨月发票红冲做记账凭证的方法是：只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了。红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了。
4、跨月作废发票的账务处理对于普通发票：在收回作废发票的前提下，需要在系统里做“销项负数”。对于专用电子发票：需要到国家税务局开“红字销售发票申请单”，在此操作以后才可以在系统里作“销项负数”。
5、企业跨月发票退回，如果对方已经认证，需要购买方申请红字发票信息表，然后销售方开具红字发票，再重新开具正确的发票，如果对方还未认证，由销售方申请红字发票信息表，并开具红字发票。
当月收到或者开具的发票,次月入账可以吗?
1、发票没有有效期限制，也就是说什么时候都可以入账，是可以跨月的。但是尽可能要当月入，特别是跨年度的要谨慎，因为涉及企业所得税。
2、可以 增值税普通发票应当当月开当月做账，小规模纳税人不跨季度的，可以下个月做账，建议当月做账，避免隔月出错。
3、只要是正规发 票，不论是否跨年，都是可以入账的。 但计入哪个科目有讲究的：看发票的内容或所记载的事项，如果期间费用类的，对方在汇算清缴时要做调整的。如果采购或资产类，则是可以直接入账的，不用调整的。
4、当月开具的发票只能当月进收入，不能次月进收入，如果当月不进收人就和税务网上信息对不上报税会不成功，下个月做多了收入也会对不上，所以必须当月的收入当月入帐，就是按实际做帐。
5、你说的情况是这样的，只要你开具发票的当月的所有发票都进行了纳税申报，至于入账，应该是当月入账，但由于特殊原因跨月入账也是可以的。希望能够帮到你。
6、如果是销售货物所开的发票，本月必须入账，购买货物所收到的发票可以下个月入账，收到发票本月不要认证，等下个月认证了再入账。
上月已付款次月才收到发票,怎样做会计分录
1、上月付款时，应该做：借：预付账款 1416 贷：银行存款 1416 本月收到货及发票时，做：借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：预付账款 根据会计分录涉及账户的多少，可以分为简单分录和复合分录。
2、先支付款项的时候，借：预付账款—某某单位，贷：银行存款等科目。次月取得相关费用发票的时候，借：管理费用等科目，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：预付账款—某某单位。
3、则在支付款项时，直接计入费用，不需要做第二笔会计分录，次月收到发票时可以将发票直接粘贴在支付费用的分录后面。（2）如果是一般纳税人可以抵扣进项税额的，收到的发票作为第二笔会计分录的原始凭证。
4、，在次月初，先红字冲销该分录，再依照收到的发票如实借记原材料，贷记应付账款（或银行存款）。 3，以上暂忽略所涉增值税，且入库单据应予如实填制作为会计处理的附件。 4，以上仅供参考，请予核实，依法操作。
5、特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。第二十条 所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。
