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求助,对于款已付,发票已到,但货品尚未到的情况下怎么进行账务处理
通过在途物资核算，没事的，就应该这样的。借：在途物资 借：应交税费-（应交增值税）进项税 贷：银行存款 收到货时：借：库存商品（原材料）贷：在途物资 不能直接计入原材料中去，不利于材料管理。且账实不符。
如果由于价格没有最终确定，货款还没有支付，应当根据暂估价格进行账务处理，借：原材料（库存商品）——贷：应付账款——暂估/无票(XX供应商)必须注意的是，未取得增值税专用发票的，不能申报抵扣增值税进项税额。
货到时 借：库存商品-XX商品 应付账款--XX单位估价应付款 直到货收完，发票来后，做冲账分录并将预付账款和库存商品对转。
会计可以据实入账，如果是产生损益影响，汇算清缴前取得发票，仍然可以所得税税前扣除，如果汇算清缴前没有取得，汇算清缴时候需要调整处理。
货到未收到发票，暂估入账。借：材料采购，贷：应付账款（暂估），下月补再把此业务红冲，收到发票再做账。目前没收到发票不涉及增值税。因为发票都没到，你怎么算增值税啊。增值税是按收到发票票上的税额记账的。
如果当期到了采购发票,但是当期没有到货。在系统中怎么处理?
1、票货未同到时，系统自动登记货到票未到、票到货未到报表，两者核销后，将自动清除。 在导航图中，系统提供商品采购汇总表供查询，同时，还提供采购明细表、单到货未到及货 到单未到各种账表供查。
2、如果两笔业务都先暂估入账了，那么在收到发票后，应先冲红两笔业务，再重新记录新业务。 但是如果上月暂估，本月为暂估，那么只冲红上月的，然后直接按照发票记录入账。
3、如果没货发的话，可以采用红字冲销法，可开具相同内容的红字发票以红字发票记帐联作为抵减当期的销售收入，同时将收回的发票联粘附在红字发票的存根联上并注明作废。
4、用物资采购却实不妥，你就做固定资产好，或者用“在建工程”科目。已认证的是不能消掉的，当地国税局都无法处理，只有国家税务总局才办得到。如果进项转出了，下次是不能认证的。所以你就抵了再说吧。
5、“票到货未到”，即发票先到，而货物未到时，可直接填制采购发票，系统自动记入单到货 未到报表。当商品到达时再填制采购单入库，此时系统自动记入货到单未到报表，然后单击“选择发票”按钮，进行采购单和采购发票的核销。
6、如果确定开票，先按有发票的入系统，但你自己要记录下来，哪些欠发票，要追的。如果你不确定，要问一下上级怎么处理。
货款已收,发票已开,商品尚未发出,账务处理求回答!
1、由于企业并没有发货，客户并没有取得相关控制权，企业不满足收入的确认条件，因此企业还不能够确认收入。
2、外购商品，款已付，发票已到，但货品尚未收到或到达但尚未验收入库的情况下，先记入“在途物资”科目。
3、但这种情况正常发货不会耽误太长时间，对方收到发票可以按票准备货款。这些情况有时是根据双方合同决定的。因为有的企业未收到发票，财务不给打款，而你方不见货款，又不给发货，因此就会出现你说的这种情况。
4、购买商品：已付款及到货，但未开发票，如何会计处理？谢谢！ 要暂估入帐.挂预付帐款里。
5、款已付货已收到，发票也已收到，但发票未认证，账务可以将不含税金额记入相应的成本或费用，税额记入待抵扣认证税额。在发票认证时，待抵扣转入进项税额，进项小于销项时，转出未交增值税到未交增值税。
