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银行存款日记账余额为56000元，调整前银行已收、企业未收的款项为2000元，企业已收、银行末收款？
56000+2000（企业未收的）-3000（企业未付的）=55000，对于银行未收，银行未付的，那是调整银行给你的对账单用的，最后银行对账单调整后要和你的银行存款日记账调整后的金额一致即可
出纳日记账表格公式？
公式和步骤如下：
1.余额等于收入总额减支出总额，所以可以用从首行开始到相应行的收入和减去从首行开始到相应行的支出和，这里要固定从首行开始，所以首行用绝对引用、而目标行用相对引用：=SUM($C$2:C2)-SUM($D$2:D2)；
2.鼠标移至单元格右下角填充柄（黑方块处）下拉填充或双击填充柄，即得全部公式；
3.如果只想显示最终余额，则在E2单元格输入公式：=IF(COUNTA(C3:D3),"",SUM($C$2:C2)-SUM($D$2:D2))，下拉填充，则只在最后一行显示余额。
银行存款日记账和哪个数字对应？
和银行总账的发生额和余额对于应，并相等。
如何计算银行存款余额调节表？
如何编制银行存款余额调节表?如果一步步的告诉你，是不是觉得还是好虚，不止如何下手，不如来一个例子，说一说这个银行存款余额调节表怎么编制，就一目了然了。
实务案例介绍：
某企业20×9年12月31日银行存款日记账账面余额为40 000元，开户行送到的对账单所列本企业存款余额35 000元，经逐笔核对，发现未达账项如下：
(1)12月5日，企业收到购买单位转账支票一张，计52 000元，已开具送款单送存银行，但银行尚未入账。
(2)12月5日，银行计算企业存款利息50 000元，已记入企业存款户，企业尚未接到通知而未入账。
(3)12月23日，企业为支付职工的差旅费开出现金支票一张，计2 000元，持票人尚未到银行取款。
(4)12月23日，企业经济纠纷案败诉，银行代扣违约罚金5 000元，企业尚未接到通知而未入账。
银行存款日记账 银行对账单
这里和大家解释一下，在企业银行存款日记账上，银行存款增加记借方，减少记贷方，银行对账单上的记账方向则与之相反，因为企业存入银行的存款相当于银行的负债，所以增加记贷方减少记借方，上表中标记黄色的地方特别注意一下。
根据以上未达账项出纳要编制“银行存款余额调节表”。
在这里，企业实际可用的银行存款是调节后的余额85000，而不是银行存款日记账余额40000。
提示：银行余额调节表不是原始凭证，不能作为记账的依据。
