本文目录一览:
- 1、本月作废了一张增值税专用发票,请问在报税时怎么办。
- 2、当月作废的发票当月做帐了,次月怎么冲?纳税申报表要怎么填?
- 3、小规模季度末开具了增值税专用发票下月上了税款后期作废了这个税款怎么...
- 4、小规模跨月红冲发票怎么报税
本月作废了一张增值税专用发票,请问在报税时怎么办。
1、如果是专用发票而且是当月开具则还需要从金税系统将发票作废,如果不是当月想作废的话就要去主管税务机关开红字发票申请了。如果是普通发票只要拿回发票联,和其他联次订到一起打上作废即可。
2、在你已认证的情况下,销方作废此发票,你需要做的操作就是本月正常申报,下月做进项税额转出就行,这个方法正规,但较复杂。
3、本月有增值税专用发票红冲后,网上申报纳税时如何处理? 红冲发票,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开红字发票了。
4、当期未冲减完的,下期继续冲减。因冲减红字发票导致“一窗式”比对无法通过的,人工强行比对通过。(3)红字发票冲减销售额有余额的,纳税人应填写红字发票冲减销售额台账,报主管税务机关备案,以便下期继续冲减。
5、不可以在报税前申请税务机关帮忙作废 一定要在开票当月做收入并申报纳税,然后次月申请开红字发票冲回。
当月作废的发票当月做帐了,次月怎么冲?纳税申报表要怎么填?
小规模纳税人,当月代开的普通发票,当月作废,季度申报的时候才申报,收入为0。小规模纳税人,当月代开的专用发票,当月作废,季度申报的时候申报,收入也是为零。本期预缴税额栏填上当时开票预缴3个点的税费。
普通发票跨月冲红步骤:带上要冲红的纸质普通发票,到所属税局填写普通发票红字报备单,然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可。专用发票跨月冲红步骤:发票没认证。
汇入销项时虽然作废的发票也汇入了但其销售额及税额是没有累计。
不可以在报税前申请税务机关帮忙作废 一定要在开票当月做收入并申报纳税,然后次月申请开红字发票冲回。
当月开具的红字发票,不需要在国税申报表中体现。因为开票系统会自动从当月的销项税额中冲减开具的红字发票的税额,所以在纳税申报的时候,不需要单独申报。
企业有红字发票时,根据规定,企业需按规定逐月申报抵减,网上办税平台对附表一的第9列、第10列保存时校验不可为负。
小规模季度末开具了增值税专用发票下月上了税款后期作废了这个税款怎么...
1、发票当月作废了,只是你预缴了各税,你这个月可以不做会计处理,等税退回当月同时做一下,当月平帐。
2、小规模纳税人企业代开增值税专用发票作废了,已预缴税款可在作废该专用发票所属季度增值税申报以前,提交填写的《退税申请表》,多缴税费证明资料原件及复印件,营业执照副本前往主管税务机关办理“误收多缴退抵税”。
3、当月作废也要上税务局去作废,在他的开票系统里作废一下,因为是税务局给开的。
4、如果是专用发票而且是当月开具则还需要从金税系统将发票作废,如果不是当月想作废的话就要去主管税务机关开红字发票申请了。一般纳税人在销售货物时,不论开的是增值税专用发票还是增值税普通发票,都要按照17%计算销项税额。
小规模跨月红冲发票怎么报税
跨月红冲发票报税:企业按照红字冲减后的销售额申报纳税。如果当月的销售额不够冲减,留下月再继续冲减。本期办理零申报,并将情况报告给主管税务局。
一起来看看吧。小规模纳税人红字发票怎么申报纳税 当期开红字发票后,用正数开票金额减去红字发票后的余额纳税申报,如果为负数只能填写为0申报,等下月开具正数发票再冲减,这就是小规模纳税人红字发票纳税的方法。
当月开红冲发票,次月报税按汇总表上的金额和税额申报,如果页字发票金额大于正常开票,就按负数申报就可以。
跨月的就需要开红字发票。红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以。
小规模纳税人,上个月开出了1%的专票,这个月红字冲销了,又给别的公司开了3%的专票,合并报税就可以了。