发票已认证但是未付款吗（发票已认证未入账会计分录怎么做）

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总之，企业已开具发票，但对方不付款的情况在现实中比较常见，也是市场环境所决定的。而对企业来讲，应收账款的控制应在业务发生的前端进行控制才有效果，如果客户存在超账期的的情形发生，只能想办法催款。

发票给了对方，对方不付钱，可以到工商局举报、报备，然后经法院起诉追讨。法律分析根据相关法律条例规定，如果已经开票给客户，对方收了发票不付款是属于经济纠纷，开票方可以根据法律规定提起诉讼，之前由双方协商解决。

法律分析：增值税发票已经开给客户，成为债权，客户一直不付款，可以通过法律诉讼来解决，但权利举张不要超过3年。增值税专用发票一旦开出，销售货物单位必须依法缴纳增值税。

不是。发票开出后，对方未付款，应当确认收入，作应收账款处理，进行会计核算。符合会计与税法收入确认的条件，即使没有收到款项和对外开具发票也要计入收入，分别申报增值税与企业所得税。

法律分析：这要看合同约定。假如合同约定，先开票后付款，又有证据证明先交票并没有实际付款，可以主张对方支付应付款。假如合同没有约定，那么主张付款就有风险了。

如果跟客户开了发票，客户款没有付过来，可能会无法收回款项。开具的发票就是其已付款的法律凭证，客户只要持有所开具的发票，从法律意义上讲，就等于已经收到了发票上载明的金额，也就不能再要求客货支付该款。

收到发票未付款的做账方法如下：企业收到商品相关发票未付款时：借：库存商品（或原材料科目）。应交税费一应交增值税（进项税额）。贷：应付账款一公司名称。

应付账款一般按应付金额入账，而不按到期应付金额的现值入账。如果购入的资产在形成一笔应付账款时是带有现金折扣的，应付账款入账金额的确定按发票上记载的应付金额的总值（即不扣除折扣）记账。

企业在日常交易往来中，偶尔会出现收到发票但未付款的情况，比如购进原材料时，收到发票但尚未付款。

1、有了正规发票，既然已经认证的话，就不用再做什么冲账的手续了。可以直接做在“材料采购”科目，待正式入库后，再转入“存货--库存商品或原材料即可。

2、看是否本月初增值税申报时已将此专用发票进行了进项税额的抵扣，如是本月补记账务处理即可。如果没有本月只能含税入账不能抵扣税款了。

3、可以按照已入库做账务处理，和实际库存的差异只是短时间的问题；如果货物尚未到达，可以计入在途物资，这样和实际库存没有差额。

4、特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。第二十条所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。

5、不用处理，下个月将该进项发票认证纳税后余额会自动冲抵。进项税额是指纳税人购进货物或应税劳务所支付或者承担的增值税税额。

6、应在开具之日起180日内到税务机关办理认证，并在认证通过的次月申报期内，向主管税务机关申报抵扣进项税额。根据以上规定，当月认证的增值税专用发票，次月申报期内没有向主管税务机关申报抵扣进项税额，就不能再抵扣了。

，你们要保留好相关供货的证据(如合同、对帐单、收货单、传真件、电子邮件、手机短信、录音、汇款纪录、身份证号码等)，及时找律师帮你先发律师函，表明你方立场，要求对方及时支付货款，若对方不理，可以起诉解决。

企业在已开具发票且对方不付款的状况下，所能采取的措施只能是补救措施：一是如果企业还没有发货，且客户还没有认证，想办法收回增值税专用发票，或开具红字发票。这种处理方式，需要客户的配合，如果不配合也很难解决。

你可以开一张销项为负数的红字专用发票。比如说你公司开具了一张，200万的发票给对方，对方确实是没有付款，而且还拿着你的发票进行了进项抵扣，出现这种情况也是对方违规在先，你就可以开一张200万的红字发票。

也可以通过对方认证抵扣的这张发票，通过税务局联系到甲方，为什么没有给你支付款项，反而拿这张发票抵扣呢，乘胜追击找他要钱。

已开发票了，欠货款不付可以到法院起诉，首先确保债权没有过诉讼时效，一般诉讼时效为三年，从约定的还款之日起计算。准备好起诉状，欠条、催款通知等相关证据，向债务人所在地法院起诉。

1、保留好相关打款凭证、合同协议，并催收对方付款。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量，将导致无输出（如涡街流量计）或输出信号被当作小信号予以切除（如差压式流量计），这对供方来说都是不利的，有失公正。

2、对于发票已经认证抵扣的但是没有入账的，可以让对方作废原先的发票，然后重新开具。这样就可以进行重新抵扣入账了，同时接受发票方需要开增值税红字通知单，做进项转出。

3、开发票了，才有付钱的可能，开发票了，说明你的义务基本做完了，下一个对方付款的环节才启动，至于你什么时间受到钱，看你前面是怎么约定的。