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暂估入库与发票金额不一致,怎么处理?
公司采购材料和商品，货物已经收到入库，但是发票尚未收到的时候，企业可以将该货物按合同或者送货单的金额进行暂估入账，暂估的时候不需要计入税额，待企业实际收到发票后，再红字冲减暂估的分录，然后按发票上的金额入账即可。
用红字制做凭证：冲回原暂估入库凭证数据：再按发票金额入库做：借：原材料-**材料 贷：(相应科目)处理后就不存在由此造成的材料成本差额了。
计算出入库金额）的做法，但并非实际结算价（即不予体现发票金额），此时入库单上的计划金额与发票上的实际金额显然是不一致的，这属于正常情形。所以，应如何处理题目所说的情形，就要结合实际业务程序才能正确判断了。
t3上月暂估入帐单位和下月发票不一致,怎么办
1、最简便可行的方法是：将上月暂估入帐的记帐凭证做对应的红字凭证冲销，然后按当月发票所使用的单位制证入帐。
2、既然是暂估，那就会有可能不一致的。本月红字冲回原凭证，再按照发票所列的数据做新凭证就可以了。个人观点，仅供参考。
3、不管暂估费用与后期的发票金额是否一致，均应该先冲回暂估的费用，再按照发票的金额重新入账。
4、公司采购材料和商品，货物已经收到入库，但是发票尚未收到的时候，企业可以将该货物按合同或者送货单的金额进行暂估入账，暂估的时候不需要计入税额，待企业实际收到发票后，再红字冲减暂估的分录，然后按发票上的金额入账即可。
5、估价估价，估价就允许暂估的价格和市场的价格有一定的误差。按照制度规定，对暂估入库的存货成本，要在下月初就要冲回来，待正式发票到来之后，作正式的入库处理，那时候价格就准了。
6、对于材料暂估，应该在下个月初将暂估的分录用红字先冲销一遍。如果当月收到发票了，正常入账就可以了。如果没有收到发票，月底再暂估。对于固定资产暂估，应按暂估价计提折旧，等工程结算后，按结算价调整固定资产价值。
暂估入库并结转成本后开来的发票与暂估金额不符怎么办
公司采购材料和商品，货物已经收到入库，但是发票尚未收到的时候，企业可以将该货物按合同或者送货单的金额进行暂估入账，暂估的时候不需要计入税额，待企业实际收到发票后，再红字冲减暂估的分录，然后按发票上的金额入账即可。
既然是暂估，那就会有可能不一致的。本月红字冲回原凭证，再按照发票所列的数据做新凭证就可以了。个人观点，仅供参考。
暂估分录冲出后，做有发票的分录，金额不一致是正常的，如果是已销售结转了销售成本，再做调整成本的分录。