跨年度普通发票红冲（跨年普通发票红冲操作流程）

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1、跨年发票不能作废，可以开具红字负数发票，俗称“红冲”。增值税专用发票开具红字发票，需要前往税局开具 “开具红字增值税专用发票通知单”。增值税普通发票可以直接在电脑开票系统上开具红字发票。

2、跨年的普通发票冲红，在网络发票开具系统中开具负数发票即可。受理审核要求：（一）收付款双方都未入账的冲红发票处理。

3、跨年红冲的发票怎么做账务处理方法如下：采用《小企业会计准则》的企业，发生跨年发票红冲应直接冲减收入，具体分录如下：借：应收账款（红字）；贷：主营业务收入（红字）；应交税费—应交增值税（销项税额）（红字）。

4、跨年发票冲红操作办法：在开票系统填写红字发票信息表，提交税局审批，通过之后根据通知单号码录入开具负数发票。开具的销项负数发票账务处理是，借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应收账款等科目。

5、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。跨年的普通发票冲红，在网络发票开具系统中开具负数发票即可。受理审核要求：（一）收付款双方都未入账的冲红发票处理。

跨年发票可以红冲。红冲就是红字冲销。是财务对于错误开票或错误记账更正的一种方法。红冲发票方法有二种，一种是按原做账方法作为负数即可；第二种是冲减差额部分。

发票跨年可以红冲。国家税务总局，关于红字增值税发票开具有关问题的公告国家税务总局公告2016年第47号。

可以红冲。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，一般纳税人销售货物或者提供应税劳务，开具发票后，如需更正已开具的发票内容，应当使用红字发票予以更正。

跨年发票是可以红冲，只要是跨月的发票或是电子发票都应该通过红冲进行处理。

跨年的发票可以冲红，只要跨年开的增值税专用发票没有超过180天。

去年的发票可以红冲。增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为开具发票后，发生销售退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合作废条件的，跨年发票可以红冲。

跨年的发票可以冲红。只要跨年开的增值税专用发票没有超过180天，也就是不能超过认证期和冲红期。

增值税普通发票和专用发票跨年都不允许作废的，可以开具红字发票。不同的是专用发票开具红字发票的时候需要到税局开具“开具红字增值税专用发票通知单”，而普通发票开具红字发票的时候在电脑开票系统中直接开具就行了。

1、跨年红冲的发票怎么做账务处理方法如下：采用《小企业会计准则》的企业，发生跨年发票红冲应直接冲减收入，具体分录如下：借：应收账款（红字）；贷：主营业务收入（红字）；应交税费—应交增值税（销项税额）（红字）。

2、跨年发票冲红的账务处理是，借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应收账款等科目。借：库存商品，贷：主营业务成本。

3、冲红就是以前做了一张错误的凭证，用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲红，然后重新再做一张正确的凭证就可以了。冲红发票有两种开法，一种是按原做账方法作一个负数；另一种是冲减掉差额部分。

4、跨年开具的红字发票怎么做会计分录按正常销售作负数处理就行了。

5、跨年开具红字增值税专用发票，说明是发生退货或者发票本身开具时出现问题。

1、跨年发票可以红冲。红冲就是红字冲销。是财务对于错误开票或错误记账更正的一种方法。红冲发票方法有二种，一种是按原做账方法作为负数即可；第二种是冲减差额部分。

2、跨年发票是可以红冲，只要是跨月的发票或是电子发票都应该通过红冲进行处理。

3、发票跨年可以红冲。国家税务总局，关于红字增值税发票开具有关问题的公告国家税务总局公告2016年第47号。

4、可以红冲。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，一般纳税人销售货物或者提供应税劳务，开具发票后，如需更正已开具的发票内容，应当使用红字发票予以更正。

5、跨年的发票可以冲红，只要跨年开的增值税专用发票没有超过180天。

跨年发票不能作废，可以开具红字负数发票，俗称“红冲”。增值税专用发票开具红字发票，需要前往税局开具 “开具红字增值税专用发票通知单”。增值税普通发票可以直接在电脑开票系统上开具红字发票。

专票，需要开具红票，专票没认证的话是开票方申请《开具红字增值税专用发票信息表》，要是认证了收票方申请《开具红字增值税专用发票信息表》后开红票，开完红票重开正确的。普票，可以直接申请开具红票。

去年的发票可以冲红。跨年的发票可以冲红，只要跨年开的增值税专用发票没有超过180天。

跨年的普通发票冲红，在网络发票开具系统中开具负数发票即可。受理审核要求： (一)收付款双方都未入账的冲红发票处理。

跨年的发票可以冲红。只要跨年开的增值税专用发票没有超过180天，也就是不能超过认证期和冲红期。