本文目录一览:
普通发票冲红需要拿回发票联吗
1、普通发票冲红,如果之前的蓝字发票购买方已经入账,就不需要收回发票联,直接申请开具负数发票。
2、如果红冲的是专用发票,而且对方已经认证,原发票就不需要收回,但是需要把冲红的副票,也就是第二联和第三联盖上发票专用章,需要寄送给对方,以便对方作为有效凭证进行账务处理。
3、如果红冲的是增值税的专用发票,而且对方已经认证,原发票就不需要收回,但是需要把冲红的第二联和第三联盖上发票专用章寄送给对方,以方便对方作为有效凭证进行账务处理。
4、不必填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。
5、如果之前的蓝字发票购买方没有入账,这种情况红冲是需要取得之前蓝字发票的相应联次的。
6、跨月冲红发票一般需要退回原件。 发票对方公司已经认证抵扣并且入账,要把开好的两联红字发票寄给对方冲账用,如果对方没认证,要把这未认证的两连发票要回来,而后开的红字发票不用寄给对方。
发票冲红啥意思要绿联还是蓝联
可以冲红。一般纳税人丢失已开具增值税专用发票抵扣联的,如果丢失前已认证相符的,可使用专用发票发票联复印件留存备查,如果丢失前未认证的,可使用专用发票发票联认证,专用发票发票联复印件留存备查。
刷医保卡就是报销完了,应该不给,除非是免赔区之内的。需要二次报销或走保险的,出分割单。
发票冲红,表示原先开的发票有误或需更正,需要重新开发票调整账目的意思。(原始发票称蓝票,冲红是相对原票而来)可以在3日内予以办理完毕。
收到红字发票抵扣联怎么处理
1、之前开具的蓝字发票,对方已经认证入账的,则需要把相应的红字发票抵扣联发票联,以及开具红字发票通知单的一联,寄给对方做账。
2、企业收到对方开出的红字发票时:借:原材料(或库存商品等科目)(红字)应交税费—应交增值税(进项税额转出)贷:应付账款—公司名称(红字)。
3、销货方收到红字发票的账务处理由增值税法管理规定可得,当你正常开具红字发票后,其可以冲销你的销项税额,申报时是允许扣除的,假设你上月结转成本的需在当月进行冲销,那么你需保管好发票联和抵扣联。
4、对于购买方来说,如果收到到发票已经认证,而由于某种原因开票方对该发票开具了红字。则需要对已经认证的发票金额做进项转出。
5、抵扣完的发票放在一起,并打印出进项抵扣明细。 拿出装订的封面,根据进项发票的厚度包装好抵扣联。 整理好的抵扣联用夹子夹起来,订书机装订好。(如果抵扣联过多的话,就要用针线装订了。
发票分几联,分别是什么颜色的?
法律分析:增值税普通发票有2联和5联两种。增值税普通发票按发票联次分为两联票和五联票两种,基本联次为两联,第一联为记账联,销货方用作记账凭证;第二联为发票联,购货方用作记账凭证。
增值税专用发票有四联。其分别为蓝色存根联、棕色发票联、绿色抵扣联、黑色记账联。
现在增值税专用发票只有三联和六联两种,没有七联:三联分别为记账联(黑色)、抵扣联(绿色)和发票联(棕色);六联的前三联同三联票,四至六联均为自由联,颜色分别是红、灰、紫。
法律分析:开收据给客户黄颜色的单子;第一联是(白色)存根联开票收据的留底;第二联(红色)记账联财务做账抄的;第三联(黄色)交付付款人的。
红的和绿的发票没有什么区别,都是代表同一张发票,也都是给客户的。一张发票有三联,红色的是发票联,绿的是抵扣联,这都是给客户的;黑色的是记账联,留入自己企业的帐;三联数字和编号都一样的。
发票报销要红联,绿联应该是收据。红色的是发票联,绿的是抵扣联,这都是给客户的,客户用于认证抵扣和记账使用。黑色的是记账联,留入自己企业的帐,三联数字和编号都一样的。
红字发票是什么?如何开具?
1、红字发票说白了就是负数发票,是企业因为销售的货物退回,或者是因为之前开具的发票有错误,而开具金额为负数的发票。这样一听似乎是发票一开错,就能开红字发票来补救。
2、增值税专用发票红字发票开具 第一步:点击发票管理——负数发票填开——增值税专用发票负数,选择已审核下载的红字信息表,点击“确认”。第二步:备注栏显示对应的红字信息表编码,确认发票无误后,点击“开具”即可。
3、红字发票全称红字增值税发票,是发票的一种。一般纳税人在销售货物或提供劳务时需要开具增值税发票。
4、或者因销货部分退回及发生销售折让的,需要开具红字专用发票。
5、红字发票开具:如果是增值税普通发票开具,进入开票系统,发票填开界面,点击右上一排的红字选项,然后填入对应的蓝字发票代码跟发票号码,系统会自动带入红字发票内容,然后保存打印即可。