本文目录一览：
开具发票的单位名称与实际收款不一致?
允许这种情况。（1）税法上没有就此情况定性为违法行为，但根据规定，这样取得的发票，取得方不得用于抵扣。加强增值税征收管理若干问题的通知国税发[1995]192号。（2）购进货物或应税劳务支付货款、劳务费用的对象。
也就是开具发票方应该为收款方。若出现不一致的情况，处理方法如下： 收款方出具与开票方系同一家公司的证明。让收款方退回已收货款，然后把款重新支付给发票开具方。若开票注明收款为现金收款的。
让收款单位重新开发票。开出的发票最好与付款人相同，如果不同应让对方说明，并且签订三方协议，或者加强这方面的沟通工作，事先准确知道对方的单位全称。
开票和收款金额不一致怎么办
开发票的金额与收入的金额不一致时，按实际业务确认做账。业务多样，往往会导致收入的金额与开发票金额不一致。会计处理时，要了解实际情况，分别入账。
法律分析：开发票金额与实际到账金额不一致时，按实际业务确认入账。企业发生销售，开具发票，发票金额为收款金额，应借记应收账款。收取款项时贷记应收账款。
如果开具的发票金额与实际不符，应按实际业务确认入账。今天深空网给大家整理了几种情形及应对方法，让我们一起来了解吧。
一般来说如果遇到这种问题有两种处理方式，直接按照实际支付金额入账，或者凑齐支付金额才能入账。【防止虚开发票】如果遇到此类情况千万要注意，不然很有可能会被认为虚开发票。
销售发票金额和实际收款金额不一致的，会计人员首先需要确认差异产生的原因，然后根据实际情况来确认对应的处理。比如企业如果给予对方现金折扣的，则将现金折扣的部分计入到财务费用科目进行核算。
收款账户与发票账户不一致财务说明
1、收据入账与发票入账收据入账(1)内部收据是单位内部的自制凭据，用于单位内部发生的业务，如材料内部调拨、收取员工押金、退还多余出差借款等。这时的内部自制收据是合法的凭据，可以作为成本费用入账。
2、如果发票上的抬头与转账单位不一致，那么发票抬头单位可以出具一份代为付款的说明，在说明中注明受托付款方名称以及转账的金额，开发票的时候可以根据业务合同以及代为付款说明来开具发票。
3、普通发票金额和转账金额不一致怎么做账务处理？在往来科目中计入差额；假设金额尾数有差额，那么可将差额转入费用科目；对于应收账款，应当计入财务费用；对于应付账款，应当计入营业外收入。
4、收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，内容包括向购买者提供产品或服务的名称、质量、协议价格。
5、收款账户名称和开票账户不一致，这样会导致应收账款和预收账款同时挂账，无法直接结平的。
