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未抵扣的发票怎么开红字发票
1、可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票联注明“作废”字样。
2、在“发票管理”——“红字发票管理”——增值税专票红字信息填开中可以选择是购方还是销方，一般情况下如果购方已经进行了抵扣则由购方开红票，未抵扣由销方开红票。
3、第一步：进入开票软件——“发票管理”——“红字信息表”——“增值税专用发票红字信息表填开”——选择“购买方申请”，填写“已抵扣”或“未抵扣”。
4、已认证的增值税专用发票没有申报抵扣而且已经超过180天怎么冲红？ 已经认证的专票没有时间限制了，随时可以开红字。请参考国家税务总局公告2014年73号文第四条红字发票开具。
当月开的红票的增值税可以抵当月开的销项增值税吗?
销方开具红字发 票，当然是可以也必须冲销销项税额的。但这项规定不是由税收征管法规定的，而是由增值税条例规定的。
不可以，勾选认证当月开出的增值税专用发票，只能在当月抵扣，不能用于上月抵扣。
您好，直接用您冲红的金额抵减当月开票的销售额及税额即可。
这两种情况已抵扣的进项税额之所以要转出，是因为原购进货物或应税劳务不能产生增值税销项税额，已抵扣的进项税额失去了抵扣的来源。
要结转的，就是正数的与负数的相抵后的余额结转。
经认证结果为“无法认证”、“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”，以及所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的，购买方或劳务接受方不列入进项税额，不作进项税额转出。
对方已经抵扣的发票怎么开红字发票
法律主观：对方已经抵扣专票但是需要冲红的，应该由购买方在增值税发票新系统中填写申请开具红字增值税专用发票信息表，并根据信息表做进项税额转出。
如果未通过需要仔细检查发票是否重复申请冲销，信息是否正确，对方是否已抵扣等。 在“发票管理”——“红字发票管理”——增值税专票红字信息下载界面将第3步生成的红字信息文件下载保存到电脑上，准备开具红字发票。
增值税专用发票冲红的账务处理已经认证抵扣的增值税专用发票，需要开具红字发票的，必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请，并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理，等国税局批准后，由销售方开具红字增值税专用发票。
选择购买方申请，对应蓝字发票信息选择已抵扣，点击下一步。填开红字发票信息表，点击上传。上传成功后，选择增值税专用发票红字信息表查询。查询出已经成功上传的红字信息表，点击进入开具。
