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红字发票什么意思
红字发票全称红字增值税发票，是发票的一种。一般纳税人在销售货物或提供劳务时需要开具增值税发票。
开具红字发票，是指企业先用红字编制与错账内容完全相同的记账凭证予以冲销，然后再用蓝字编制正确的会计分录进行更正的会计处理行为。
红字发票代表负数发票，可以用来抵扣之前开具的蓝字发票。红字发票是指在原有蓝字发票基础上，对于需要纠错、退货等情况而进行的冲销和补开的负数发票。
红字发票即增值税红字发票，是指增值税一般纳税人开具增值税专用发票或普通发票后，发生不符合发票作废条件的情形，按国家税务总局的规定需要红字开具的发票。
开具红字发票是由国家税务总局办公厅根据《中华人民共和国发票管理实施细则神蠢》三十四条开具的红字发票。分为红字普通发票和红字增值税迅链专用发票。
红字发票抵扣联怎么处理
1、法律主观：已经抵扣的红字发票需要寄给对方，但是要符合法定条件，即如果之前开具的蓝字发票，对方已认证入账，则当事人需要把红字发票，以及开具红字发票的通知单的一联，寄给对方做账。
2、应视不同情况按以下规定办理： (1)开票当月，购买方在未付货款并且未作帐务处理的情况下，须将原发票联和抵扣联主动退还销货方。
3、如果发票对方公司已经认证抵扣并且入账，要把开好的两联红字发票寄给对方冲账用；如果对方没认证的要把这未认证的两连发票要回来，而后开的红字发票不用寄给对方。
跨月红字发票怎么抵扣?
跨月的增值税发票，如果发生发票错误或者销货退回等情况，可以向税务机关申请开具红字发票。
第一步：首先，电脑连接金税盘，打开金税盘软件登录界面，输入账号和密码，点击登录。第二步：选择“发票填开”。第三步：进入发票填开界面，点击上方菜单栏中的“红字”。
步骤选择已审核通过的信息表，弹出来票面信息，认证检查无误后，就可以打印红字发票了。步骤按正常的开票方法，重开开具蓝字发票即可。
专用发票跨月冲红第一种情况是对方没抵扣的先在开票软件里开具红字发票申请单。盖上公章，然后拿着药冲红的发票去税务局，拿红字发票通知单，然后回来自己开负数发票就可以了。
跨月发票红冲做记账凭证的方法是：只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了。红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了。
企业取得红字发票税前扣除是什么意思
核实开了负数票的是否税前扣除。企业红字发票税前扣除风险预警意思是核实开了负数票的是否税前扣除，取得红字发票，是做原分录的负数分录。
税前扣除是指在计算所得税时的说法。会计处理时，实际发生的费用开支是入了账的，在计算缴纳所得税时（即常说的税法上的规定）有些不允许在税前列支的费用，就要将利润调增。
企业所得税税前扣除的意思就是在企业没有缴税之前就对可以扣除的项目予以扣除。
红字发票账务处理能够抵扣进项吗?
1、红字增值税专用发票的用途就是冲减发票金额和冲减进项税的，当然是不可以抵扣了。开具了红字发票无须认证，申报系统会自动将进项税额转出的，将红字发票的进项税填入申报表中的进项税转出栏就可以了。
2、处理方法：购货方应按规定进行帐务处理并抵扣进项税额，然后进行退货处理，到主管税务机关开具进货退出及索取折让证明单，交销货方开具红字专用发票，购货方凭红字专用发票的发票联、抵扣联冲减进项税额。
3、增值税专用发票开具红字冲销之后，对应的蓝字发票买方还应该抵扣，收到红字发票之后再做进项税额转出。
