先收到发票再入库（先入库发票未到分录）

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1、实务中，发票与货物往往不是同时到达。比如，发票先开，货物在途；或者货物已入库，但发票未开。所以，材料购进的增值税后面不一定会附上原材料入库单。

2、认证发票信息处理-录入两张发票的详细信息。向导-退税申报数据录入-出口明细录入；进货明道细-输入该票报关单对应的关联号，序号写入001，然后增加第一张发票信息完成后回车，点击内“保存并增加”。

3、当然应该一致了，因为现在管得很严。成本帐就是根据这个做的首先，进项票和入库单应一致，拿来时要核对，不但是票的核对和实物也要核对；然后你卖东西了，卖的东西不是空穴来风肯定是你买进的东西，所以要对着核对。

4、没问题，只要在一个月内，这里不应该以发票作为出入库日期，应该以出入库单据作为出入库日期。如果你26号做出库凭证，下月5号做入库凭证就不只是别扭的问题了。

5、出库单是根据领用物资的多少填写的，你说的是发出商品吧，那个因该只写明数量就可以了，不是根据销项发票来写，而是依据你实际发货的数量来填制的。水电费就不用填制出入库单据了。

1、对于原材料已收到，款已付，但发票未收到的账务处理方式，可以按照以下几种情况办理：确定没票，但不得不入账时，按支付款（价税合计）入账，汇缴纳税调增。确定以后有票，又不采用月初冲销的，建议按不含税入账。

2、购货已入库，款已付，但发票没有收到，控制权已经发生转移，需要按照货物的暂估价值入账库存商品。

3、仓库做入库，财务做预付账款，月底到票的时候财务再办入库，这种注意与仓库核对，最好每次都开发票。

4、，在次月初，先红字冲销该分录，再依照收到的发票如实借记原材料，贷记应付账款（或银行存款）。3，以上暂忽略所涉增值税，且入库单据应予如实填制作为会计处理的附件。4，以上仅供参考，请予核实，依法操作。

1、一般纳税人的增值税发票后面不一定要附上入库单跟出库单，没有此项强制规定。但如果增值税专用发票是汇总开具，后面必须附上开票清单。

2、你好！货到了，买方对货进行验收，然后就入库，因为你们的合同约定是三个月付款，所以你可以根据验收合格的货款挂往来账，当到时间就可以付款了。

3、收到货物及发票（发票为发票联和抵扣联），按发票金额填入库单，然后将两联发票及入库单一同给会计，发票联和入库单用来做账，抵扣联用来抵扣当期的销项税。这里收到的增值税专用发票就是进项票。

4、实际工作中，材料没有入库，在途即用材料采购，入库后入原材料。

收到发票做账务处理的做法如下：第一种情况下，应在年终结账时，在无附件的情况下，按照发票金额确认成本、费用。取得发票后，将相应发票作为附件补充至原记账凭证，并在收到发票当期确认进项税（可抵扣的专用发票）。

问题六：一般纳税人收到增值税普通发票怎么做账借：原材料贷：应付账款或银行存款不用考虑进项税了，你的价税合计计入原材料做法正确。不过可以拒绝接受此普通发票要求开增值税发票，以抵扣增值税。

发票接受：当你收到发票时，你应该在你的会计系统中确认发票的收到，包括发票的号码，日期，金额等信息。入账：在收到发票后，你应该将其输入你的会计系统。

如果货物已到公司仓库，但发票未到而且货款也未付，这个可以先以暂估价入库、入账，等发票到了再把暂估冲回按正确的价格入库、入账即可。

1、商品已入库，月底才收到发票，要怎么处理呀？如果你的两笔业务都先暂估入账了，那么在你收到发票后，应先冲红两笔业务，再重新记录新业务。

2、预估入账和结转的库存商品，发票开回来后怎么做帐把预估的冲销，然后按照发票的实际做帐，按照差额结转库存商品。

3、，在次月初，先红字冲销该分录，再依照收到的发票如实借记原材料，贷记应付账款（或银行存款）。3，以上暂忽略所涉增值税，且入库单据应予如实填制作为会计处理的附件。4，以上仅供参考，请予核实，依法操作。

1、收到发票的会计分录如下：借：原村料/库存商品、应交税费/应交增值税/进项税额贷：应付账款会计分录是指预先确定每笔经济业务所涉及的账户名称，以及计入账户的方向和金额的一种记录。

2、发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。

3、先做收到的预付账款金额的会计分录：借：银行存款/库存现金贷：预收账款。再做已经开票时的会计分录。会计分录包括借方分录和贷方分录。