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暂估收入以后怎么开发票,是必须每次都对上吗?
1、需要冲回暂估收入，用发票做附件再做张凭证，这样才能与报表、税控盘数据一致。
2、可以。上一年暂估收入次年开票时，按实际销售收入开发票帐务处理。借银行存款（应收帐款）贷营业收入贷应交税金（增值税销项税额），然后用红字冲回上年暂估收入凭证。
3、上月收入虽然是暂估的，但成本是已经确认的，不用冲回成本再做结转。
暂估的成本发票最晚何时收到
年3月份暂估成本，2022年5月份就要到票。根据查询相关公开信息显示：企业暂估入账的费用发票必须在2022年5月31日前，取得有效凭证均可以扣除。
暂估成本的发票不可以次年5月后再补。企业暂估入账的费用发票必须在次年5月31日前，取得有效凭证均可以扣除。
材料暂估入库后，待收到发票后再红字冲回暂估，然后做正式入库分录。中间未收到发票时不作任何冲回暂估动作，一则容易漏做，二则耗费人工。当然，公司如果上ERP系统，可以自动完成次月初冲回，月末无票暂估动作也可以。
该情况只能继续做暂估入库处理。跨年后，建议在企业所得税汇算清缴期内依法取得发票，否则的话，牵涉的相关已列支成本费用不得税前扣除，应调增企业所得税应纳税所得额。
本月暂估发票怎么开
1、暂估发票就按正常的开票即可。根据查询公开相关信息显示，企业在进行暂估收入时，需要按照会计准则的规定对其进行核算，以确保财务报表的准确性和合规性。
2、如果暂估开票的价格低于实际成交价格，则剩余金额开票即可。这是工作中的方便做法。
3、你4月份暂估入库的商品，在发票没有收到时，不用做调整分录，待收到发票时，先红字冲销原暂估的分录，然后按发票金额办理入库手续就可以了。发票不来，应该叫有关采购人员去办。
4、方法是：用了应付账款-暂估科目了没呢？没有用的话 发票直接贴在2021年这笔费用的后面就可以，只是他们因为发票开的迟 所以跨年了。
什么叫发票暂估?
1、是暂估入库吗？一般是原材料已到，可是发票没有收到，没法按发票载明的数据进账，这时，月底要暂估入库，次月初做相反分录冲回，待发票到时做正规入库手续。
2、暂估，是指按照现行会计准则实质重于形式、重要性以及谨慎性的质量要求，在具体的会计业务处理中，一种与预计负债不完全相同的业务。
3、暂估可以简单理解成，不符合做账手续时，但是还得必须入账的一种手法，比如说发票没来，价格没定下来。
4、一般暂估是月度终了，对尚未收到发票账单的收到材料的凭证，应当分别商品科目，抄列清单，并按应付给供应单位的价格暂估入账，并作相应的会计处理。
