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发票开错了但是客户已经认证了怎么办?
这个有点麻烦,假如对方公司已经拿去认证,并且抵扣了税款,那么需要做以下操作:
1、对方公司需要在开票机上打印一张红字发票申请单,发票联和抵扣联各复印一份,拿去他们当地税务局申请一下,只要没问题,税务局可以出具一份开具红字发票通知单(有些地区开票系统直接连接了税务服务器,可以直接由用户在自己的开票机上申请红字发票申请单了)
2、然后对方公司要把这份开具红字发票通知单寄给你们公司。
3、你们公司收到开具红字发票通知单后,在你们的开票机上开出红字发票(金额和税款为负数),然后记账联自己留着做账,发票联和抵扣联交给对方公司财务,对方公司财务就可以做进项税转出了。
已经认证的发票丢失了怎么处理?
一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联,如果丢失前已认证相符的,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证;
如果丢失前未认证的,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证,认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。
一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联,如果丢失前已认证相符的,可使用专用发票发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的,可使用专用发票发票联到主管税务机关认证,专用发票发票联复印件留存备查。
一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联,可将专用发票抵扣联作为记账凭证,专用发票抵扣联复印件留存备查。专用发票抵扣联无法认证的,可使用专用发票发票联到主管税务机关认证。专用发票发票联复印件留存备查。
如何导出已认证的发票明细?
增值税发票认证通过后具体打印确认书流程。
1、点一下认证,下拉菜单里有一个打印认证结果。
2、下拉菜单里有增值税发票打印——在这个界面上有一查询,需要你输入时间。
3、然后点下有“望远镜”的图标,这样就出现你的认证结果,在这个界面上有打印,就可以打印了。
开出去的发票已经认证,可以作废吗?
原则上已经认证的发票不允许对方作废。但是实际上有时候在沟通不畅的时候,会出现一方认证一方作废重开的情形。处理办法是,认证方做进项税转出即可。但是发票不能退给对方,对方作废之后没有作废发票在手边,对于税务的发票专项检查需要出具说明。因此这需要购销双方功能协调。当然还可以让销售方次月开红字发票的方式处理。这种方式非常规范,但是稍稍有点麻烦而已。不过稳妥起见,我建议采用次月红字发票的方式。