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专票多开票怎么入账？
发票金额大于付款金额的，不受影响，按照10000元入账即可。
发票金额大于付款金额的处理情况：
1、开票方(收款方)优惠，不计零头，但不愿做返利开红票手续。
2、报销人让开票方故意多开，以便报销时可以虚报。
3、备注说明：账务处理时，应该按实际付款金额入账，发票金额大于付款金额的，不受影响。
发票金额小于付款金额的，应该补足发票。从管理上讲，应该严格审核采购项目金额，杜绝上面所讲的第二种情况发生
增值税专用发票，对方多开了十几元，已认证，要怎么处理？
按照真实费用金额计入费用，按照全额增值税计入待认证进项税，然后差额的进项税金额进行转出付款时：
借：费用待认证进项税（票面全额）
贷：银行/现金进项税额转出（进项税差额）
专票 认证时：
借：应交税费-应交增值税-进项税额（票面全额）
贷：待认证进项税（票面全额）
客户发票多开金额，我公司回开发票给对方要怎么做账？
对你你们来讲 取得的是费用类发票。你可以冲减上月分录就可以了。也可以做调账处理。只要不是跨年度就可以。至于对方让你们给回开一张发票抵掉这个就说不过去了。行业性质不同怎么能相互抵呢，又不是一般纳税人的增值税专票
专票能否多开？
专票是指增值税专用发票，增值税专用发票是不能多开的。开发票是要按照实际金额入帐并申报纳税的，所以不能随意多开或者虚开。虚开普通发票是指违反国家税收征管和发票管理规定、为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开普通发票用于企业虚列成本，造成利润减少，少缴企业所得税。
开具发票应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位财务印章或者发票专用章。任何单位和个人不得转借、转让、代开发票。多开或少开发票，就是虚开发票，既包括在没有任何商品交易情况下的凭空填写，也包括在有一定商品交易情况下的不实填写。
多给别人开专票，别人退专票给我了，怎么做账？
多开了退回来的发票作废即可。多开部分未做账的，账上不必处理；已做账的修改金额就好了。 每年度作废的发票应当整理存档备查，发票作废不是开红字发票，没那么复杂。
