大家好！今天让小编来大家介绍下关于销售发票开了了购货款未支付也没收到发票怎么做账_本月开出的发票货款未收到应该怎么做分录的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.销售发票开了了购货款未支付也没收到发票怎么做账2.本月开出的发票货款未收到应该怎么做分录
3.发票也开了，但款收不回，怎么做账
销售发票开了了购货款未支付也没收到发票怎么做账
销售发票开了了购货款未支付也没收到发票怎么做账
如何保证发票到达的时候，将发票和原来的暂估入库对应上？
暂估入账最容易产生的问题就是暂估容易冲销难，难就难在发票到达后找不到原来对应估入的是哪一笔，特别是客户很多或较长时间才收到发票的情况更易产生这种问题。解决方法一是按上面所说的月底暂估，月初冲回，保持账务的连续性以免因发票长时间未到而难以查对，二是装置查账（表），对每笔新发生的暂估入账及发票到达冲销后都要及时登记，将存货明细账与库房的明细账定期不定期地核对，以减少差错的发生及尽早发现差错。
开了销项发票，但货款没收到怎么做账贷：主营业务收入
贷：应交税费--
借：其他应收款---XXX货款
销售发票已开而购货发票未到怎么做账只能按双方的购销合同价或协议价做暂估入账，下月待购货票回来后，先冲账，再走正式的账。
没收到发票怎么做账应该是这样的：借：银行存款
贷：预收账款
如果是主样的话:
借：银行存款
贷：长期应付款-长款
也许是为了涉及税收上的问题
如果购货时，发票先收到,但钱还没付,货也没收到怎么记账？这种情况属于票到货未到，可以记入“在途存货”账户
借： 在途存货
应交税金-应交增值税-进项税
贷：应付账款
发票开出去了，钱还没收到.怎么做账
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
开了一张发票，钱还没收到，怎么做账借：应收账款***
贷：主营业务收入***
应交税金-应交增值税-销项税***
已经签了合同开具了销售发票款项还没收到怎么做账借：应收帐款 117
贷：主营业务收入 100
贷：应交税金-应交增值税-销项税 17
款项收到时 借：银行存款
贷：应收帐款
预付货款开了发票，没发货，怎么做账记入在途物资科目即可
销售发票已开完，但货款没收到全款，没收到的差额怎么处理全额开票，只收到部分货款，应记应收款。
1，继续收款。
2，如果打折让利等，应将原发票收回作废，重开发票。
本月开出的发票货款未收到应该怎么做分录
预付货款定金收不回来应如何入帐?
1.在付款时:
借:预付帐款
贷:银行存款
2.在退货时不需要办理帐务处理,等下次来货后再做帐务处理.
借:原材料
银行存款
贷:预付帐款
银行存款
3.如果确认无法收回预付帐款时:
借:营业外支出
贷:预付帐款
这需要注明原因(如对方公司倒闭需对方提供清财证明等)
仅供参考
如何写收据。如果A公司收到B公司1000元预付货款。收据
今收到b公司交来xx产品预付货款人民币1000元(壹仟元整）
收款人 a公司（公章）
经办人签字
年月日
上个月入了帐的钱这个月退回来应如何入帐做一张红字凭证，把上月入账的记账凭证进行红字冲销。
求采纳
预付货款收条，法院起诉受理吗第一百一十九条 起诉必须符合下列条件：
(一)原告是与本案有直接利害关系的公民、法人和其他组织;
(二)有明确的被告;
(三)有具体的诉讼请求和事实、理由;
(四)属于人民法院受理民事诉讼的范围和受诉人民法院管辖。
购进材料按是否付款会出现（）。A、直接付款 B、应付货款 C、应收货款 D、预付货款B、应付货款 （还没付款）
D、预付货款 （提前付款）
收到客户预付货款算是资产吗？
收到客户预付的货款对于你们公司来讲是要做为负债来处理的，相当于你的预收款，等你们的货出来后要开发票走收入的。
转帐支票应如何入帐填写一张农村商业银行的进账单与转账支票一起交到柜台，支票没有问题，隔日即可入账。入账成功后分录为
借：银行存款 贷：应收账款（其他应收款等）
报关费应如何入帐?购入货物的报关费计入采购成本，销售货物的报关费计入营业费用
贸易进口以预付货款结算如何办理付汇？进口单位办理预付货款项下购付汇时，凭进口合同、进口付汇核销单及形式发票等相关单证直接到外汇指定银行办理。
法规依据：
《结汇、售汇及付汇管理规定》中国人民银行令1996年1号；
《进口付汇核销贸易真实性稽核规定》（98）汇国函字第199号；
《国家外汇管理局关于进一步简化贸易进口付汇及核销手续有关问题的通知》汇发（2005）67号。
企业以存款20000元向a单位预付货款并收到b单位预付的货款100000存入银行的分借 原材料-甲 50000
借 应交税费-应交增值税（进项税）8500
贷 预付账款
贷 银行存款
不知道预付款项金额是多少，所以预付账款和银行存款的金额你自己填上吧。
发票也开了，但款收不回，怎么做账
本月开出的发票货款未收到应该怎么做分录
本月开出的发票货款未收到的会计分录：
借 其他应收款——xxx公司 贷 主营业务收入 贷 应交税费——应交增值税（销项税额）
销售方向购货方已开出发票，确未收到款，应该怎么做分录借 应收账款
贷 主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项） 如果开的是专票
借 主营业务成本
贷xxx（库存商品或其他）
发票收到，货未收到，款也未付，这怎么做分录？计划成本法下
借：材料采购
应交税费-应交增值税-进项税（一般纳税人取得专用发票需做）
贷：应付账款
当货物收到入库
借：原材料
材料成本差异（有可能再贷方）
贷：材料采购
付款时
借：应付账款
贷：银行存款
实际成本法下
就是把材料采购换为在途物资即可。
本月在银行代扣了电费,但未收到电费发票,分录该怎么做?本月在银行代扣了电费，但未收到电费发票，会计分录如下：
1、银行代扣时：
借：预付账款-水电费
贷：银行存款
2、收到电费发票时：
借：管理费用-水电费
贷：预付账款-水电费
3、预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。在日常核算中，预付账款按实际付出的金额入账，如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等。对购货企业来说，预付账款是一项流动资产。预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金。
建造厂房用银行付款的发票未收到具体应该怎么做会计分录这儿不妨暂时分开处理：
银行付款，借记预付账款，贷记银行存款
材料方面：发票没收到，但材料已到的：借记原材料，贷记应付账款-暂估应付款。
材料方面：发票没收到，材料也未到，暂不做账务处理。
本月开出50万的发票，只收到20万，怎么做分录会计分录如下
开出发票时：
借：应收账款500000
贷：营业收入427350.43
应交税费～应交增值税（销项税额）72649.57
收回部分货款时
借：银行存款200000
贷：应收账款200000
收到货未收到发票，销售时怎么做分录收到货，没收到票，不知道金额可以暂估入帐，没付款时：借：库存商品 贷：应付帐款，已付款时：借：库存商品 贷：银行存款。金额为暂估数，票到后再冲暂估
收到货款比开出的发票多 多出的金额怎么做账收到货款比开出的发票多 ，多出的金额属于不开票收入的，计入主营业务收入（其他业务收入等科目），并依法计算增值税； 多出的金额属于预收账款的，计入预收账款（或应收账款）。总之，根据真实业务记账。
付货款，未收到对方的发票我这边是按正常的先做。然后到时候到了发票，如果有不符合在冲减。
例如你2014年11月份买材料花费20
借：原材料 20*（1-0.17）16.6
应交税金-增进 20*0.17 3.4
贷：银行存款20
2014年12月销售出去
借：银行存款
贷：营业外收入/主要业务收入
应交税金-销税
2015年1月收到发票发现发票上的原材料的金额和进项不符分别是16.7 3.3
那么就做一笔红字冲销借：原材料 16.6
应交税金-增进3.4
贷银行存款20
.然后做一笔篮子借原材料16.7
应交税金-增进3.3
贷：银行存款20
材料已入库，货款支付完毕，本月未收到发票如何做分录当月预估材料入帐，如果是一般纳税人企业，分录为
借 原材料
借 预付帐款（进项税部分）
贷 银行存款
如果不是一般纳税人企业
借 原材料
贷 银行存款
下个月收到发票后，先做红字凭证，和预估凭证内容完全一样，摘要为冲×月×号凭证，然后再按照正常收到发票的分录处理帐务。
发票也开了，但款收不回，怎么做账
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
开了发票交了税，但是收不齐钱，怎么做账1、销售发票，款项未收齐的会计分录是：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税
2、应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。
开了发票，但是收不到钱也要做账吗已开票未收款时分录如下：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
以后收回款后分录如下：
借：银行存款
贷：应收账款
开了发票，钱款没到账，怎么做账开了发票就该确认收入，款没到挂应收账款分录
借：应收账款-某单位
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）
开了发票 只收到部分款项 怎么做账根据贵公司提供的资料，公司取得城中村改造项目 *** 拔了专款专用，如贵公司按会计制度进行会计核算，借：银行存款 贷：专项应付款；如贵公司执行会计准则，借：银行存款 贷：递延收益。公司想把部分钱借用半个月再归还，借：其他应收款 贷：银行存款；借：银行存款 贷：其他应收款。:pan.baidu./s/1gfsqd1L
收不回来的货款怎么做账
货款收不回来，就是发生坏账，应冲减坏账准备，应作分录：
借：坏账准备
贷：应收账款
“坏账准备”科目，核算应收款项的坏账准备计提、转销等情况。
企业当期计提的坏账准备应当计入资产减值损失。“坏账准备”科目的贷方登记当期计提的坏账准备金额，借方登记实际发生的坏账损失冲减的坏账准备金额，期末余额一般在贷方，反映企业已计提但尚未转销的坏账准备。
坏账准备可按以下公式计算：
当期应计提的坏账准备＝当期按应收款项计算应提坏账准备金-（或＋）“坏账准备”科目的借贷方（或借方）余额
企业计提坏账准备时，按应减记的金额，借记“资产减值损失——计提的坏账准备”科目，贷记“坏账准备”科目。冲减多计提的坏账准备时，借记“坏账准备”科目，贷记“资产减值损失——计提的坏账准备”科目。
预收账款，但是开具了发票，怎么做账①借：银行存款
贷：预收账款
②借：预收账款
贷：主营收入
贷：应交税费一销项税
先给客户开了发票过去，但是还没收款怎么做账记入应收账款
开了发票,款却迟迟未到帐,怎么做账?1，先挂应收帐款
2，月底没有收到款就把发票收回来作废。
3，最严重的后果的后果就是帐没有收回来，发票也没有收回来，那么交税吧。
4，冲帐冲坏帐准备啊，不要告诉我你没有提坏帐准备
发票少开了，现金多收了，要怎么做账首先看看有没有合同，两种方法
1、给对方补开发票，不涉及发票冲销什么的，把发票差额补开就行了
2、把现金差额拿出来不记账。（如果合同有明确约定金额，不可用）
