大家好！今天让小编来大家介绍下关于销货方已经开具发票但购买方未收到发票怎么办_收到发票，但是货没有收到，怎么做账的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.销货方已经开具发票但购买方未收到发票怎么办2.收到发票，但是货没有收到，怎么做账
3.货物没有收到发票已销售怎么入账
4.购买材料发票未收到但已入库的账务处理怎么做？
销货方已经开具发票但购买方未收到发票怎么办
处理方法如下：
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。
4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
收到发票，但是货没有收到，怎么做账
销售发票开了了购货款未支付也没收到发票怎么做账
如何保证发票到达的时候，将发票和原来的暂估入库对应上？
暂估入账最容易产生的问题就是暂估容易冲销难，难就难在发票到达后找不到原来对应估入的是哪一笔，特别是客户很多或较长时间才收到发票的情况更易产生这种问题。解决方法一是按上面所说的月底暂估，月初冲回，保持账务的连续性以免因发票长时间未到而难以查对，二是装置查账（表），对每笔新发生的暂估入账及发票到达冲销后都要及时登记，将存货明细账与库房的明细账定期不定期地核对，以减少差错的发生及尽早发现差错。
开了销项发票，但货款没收到怎么做账贷：主营业务收入
贷：应交税费--
借：其他应收款---XXX货款
销售发票已开而购货发票未到怎么做账只能按双方的购销合同价或协议价做暂估入账，下月待购货票回来后，先冲账，再走正式的账。
没收到发票怎么做账应该是这样的：借：银行存款
贷：预收账款
如果是主样的话:
借：银行存款
贷：长期应付款-长款
也许是为了涉及税收上的问题
如果购货时，发票先收到,但钱还没付,货也没收到怎么记账？这种情况属于票到货未到，可以记入“在途存货”账户
借： 在途存货
应交税金-应交增值税-进项税
贷：应付账款
发票开出去了，钱还没收到.怎么做账
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
开了一张发票，钱还没收到，怎么做账借：应收账款***
贷：主营业务收入***
应交税金-应交增值税-销项税***
已经签了合同开具了销售发票款项还没收到怎么做账借：应收帐款 117
贷：主营业务收入 100
贷：应交税金-应交增值税-销项税 17
款项收到时 借：银行存款
贷：应收帐款
预付货款开了发票，没发货，怎么做账记入在途物资科目即可
销售发票已开完，但货款没收到全款，没收到的差额怎么处理全额开票，只收到部分货款，应记应收款。
1，继续收款。
2，如果打折让利等，应将原发票收回作废，重开发票。
货物没有收到发票已销售怎么入账
如果货物在短时间内就可以到达，那就可以等货物到时再做账，如果是在月末，发票需要入账时应记入“在途物资”科目里：
货物未到发票已到的会计分录：
借：在途物资
应交税费/应交增值税/进项税额
贷：应付账款/应付货款
收到货物到时的会计分录：
借：原材料（或库存商品）
贷：在途物资
支付货物货款时的会计分录：
借：应付账款/应付货款
贷：银行存款
参考于网络。
购买材料发票未收到但已入库的账务处理怎么做？
购入货物已入库没有收到发票，将货物销售出，是涉及销售成本暂估成本问题，对未收到购货发票对销售是无关的。
属于商业企业确认销售收入开出的增值税专用发票作分录
借：应收账款—购货X单位名称，或银行存款等有关科目
贷：主营业务收入—X种类
贷：应交税费—应交增值税（销项税额）
属于工业企业确认材料销售收入开出的增值税专用发票作分录
借：其他应收款—购货X单位名称（材料款）或银行存款等有关科目
贷：其他业务收入—材料销售
贷：应交税费—应交增值税（销项税额）
属于工业企业确认材料销售收入销售给非应税单位和个人作分录
借：其他应收款—购货X单位名称（材料款）或银行存款等有关科目
借：应交税费—应交增值税（进项税额转出）
贷：其他业务收入—材料销售
企业在采购原材料的过程中可能出现原材料与发票账单的抵达时间不同的情况，对于材料已入库但发票账单未到，具体的账务处理怎么做？
材料已入库但发票未收到账务处理
1、货款尚未支付，材料已验收入库但发票账单未到的暂估入账
借：原材料
贷：应付账款——暂估应付账款
下月初用红字编制会计分录冲回
借：应付账款——暂估应付账款
贷：原材料
采购材料的相关会计分录
1、发票账单与材料同时到达的，简称“单货同到”
借：原材料
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款或应付票据等
2、发票账单已到、材料未到的，简称“单到货未到”
借：在途物资
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款或应付票据等
材料到达、验收入库后：
借：原材料
贷：在途物资
3、采用预付货款的方式采购材料的，简称“预付货款方式购货”
预付货款时：
借：预付账款（预付金额）
贷：银行存款
收到材料后：
借：原材料
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：预付账款（实际应付金额）
补付货款：
借：预付账款（预付与应付差额）
贷：银行存款
退回多付的款项：
借：银行存款
贷：预付账款（预付与应付差额）
应付账款是什么？
应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动应支付的款项。应付账款，一般应在与所购买物资所有权相关的主要风险和报酬已经转移，或者所购买的劳务已经接受时确认。应付账款属于负债类科目，贷方登记应付账款的增加，借方登记应付账款的减少。负债类科目分为流动负债和长期负债两类。流动负债主要包括短期借款、应付票据、应付账款、应付利息等。长期负债包括长期借款、长期应付款、应付债券等。
