大家好！今天让小编来大家介绍下关于销项负数发票怎么做账_跨年度的销项负数发票如何帐务处理，我是销售方。的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
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1.销项负数发票怎么做账2.跨年度的销项负数发票如何帐务处理，我是销售方。
销项负数发票怎么做账
销项负数发票跟正数发票是一样，只是入账的时候，金额写负数就可以了。比如你销售货物的时候，因为某种原因需要开红字发票冲减。
开具好发票之后，
借：应收账款-XX公司-113，
贷：主营业务收入-100应交税费-应交增值税-销项税额-13。
销项负数开具后，申报的时候也是正常读入，系统会自动减去负数的金额。不过自己还是要核算一下，确保金额正确。
跨年度的销项负数发票如何帐务处理，我是销售方。
这个要看你的销项负数具体是什么业务1、如果是发票开错而开具的销项负数，则你的写法可以；2、如果是折让等，则直接写X月销售折让等；3、如果是销售退货，则直接写XX客户退货等，4、关于写法，如果是计算机做账，则用负数表示，如果是手工账，则用红字表示即可。
跨年度的销项负数发票如何帐务处理，我是销售方。
既然是打印问题，那这种情况只涉及到退回发票，不会涉及到销售收入和应交增值税。就是说，你开了一张负数发票后，应该再重新给对方开一张正确的正数发票。这两张发票在作分录时正负相抵，对2月份的销售收入和增值税不会产生影响。
负数发票：
借：主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
贷：应收账款
重开的正数发票：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
跨月的销项负数发票应如何做帐务处理？如你所述,两张发票的金额应是相同的
你只需按你上月所做凭证(你上月掉字的发票也应入帐的)做红字凭证进行冲帐就可以了.
我不知税务局是否给你重新开具有效发票了,如果重新开据了,你也可再根据新开具的发票金额做蓝字凭证了.
没有跨年的话：
借：应收账款 -11700.00
贷：主营业务收入 -10000.00
应交税费-应交增值税（销项税额）-1700.00
跨年度的发票退回，能开负数吗？帐务如何处理？大神们帮帮忙
你所开的发票已过了增值税专用发票6个月的有效期，分二种情况分别处理： 一，你单位所开的发票对方已经认证并抵扣的，可由你单位出具同意退货证明，由购货方向国税局申请红字发票，你单位凭收到的购货方税务机关出具的红字发票通知单开具红字发票 二，你单位所开的发票如果对方未认证抵扣的，那购货方只能按普通发票的方式入账，进项税金不得认证抵扣，也不能开具红字发票了。
销项负数发票可跨年度和隔一个月开吗？11月开的废发票忘记作废 明年1月可以开负数发票．
跨年度的工会经费现在帐务处理怎么处理如果有余额结转到当前的月初，然后，现在的每一笔收入写进借方，把每一笔支出写入贷方。当日的余额写进结余一栏。这样就可以了。
在计算时，可以把去年的结余加上本期的收入（也就是借方）减去支出（也就是贷方。
上月的进项发票本月对方给我开具销项负数发票我该如何帐务处理就是按退货处理，和上个月的进项一样的做法就是数字是负的！
销项负数发票如何处理开销项负数大体上有二种情况,
第一,是对方公司已经抵扣,已收到对方税务局开具的退货证明单,这时要开销项负数.
根据税票,入库单,借: 主营业务收入
应交税金-应交增值税(销项)
贷: 应收账款或银行存款
第二,是对方公司没有抵,将发票退回,那么就像你所说的,开完负数后,和正数发票一起留存.
跨年销项负数发票如何做账？如果你是财务软件做账：
贷：主营业务收入? -8547.01
应缴税费---应缴增值税--销项税? -1452.99
?贷：预付账款10000
如果你是手工帐：
借：主营业务收入? 8547.01
应缴税费---应缴增值税--销项税? 1452.99
?贷：预付账款10000
?
这个很好调整，没有什么特别的。
因为退货行为发生在今年（以发票为准），所以不涉及以前年度损益调整。
