大家好！今天让小编来大家介绍下关于请问增值税发票认证后还能退回去吗？_已认证的发票开错，重新开怎么做进项税额转出的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
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1.请问增值税发票认证后还能退回去吗？2.已认证的发票开错，重新开怎么做进项税额转出
3.购货方要在取得红字发票时做进项税转出处理的具体做法
请问增值税发票认证后还能退回去吗？
请问增值税发票认证后还能退回去吗？
购货单位，到当地国税机关填制“开具红字增值税专用发票申请单”，本申请单一式两联：第一联，购买方留存；第二联，购买方主管税务机关留存。然后，购买方税务机关填制“开具红字增值税专用发票通知单”，本通知单一式三联：第一联，购买方主管税务机关留存；第二联，购买方送交销售方留存；第三联，购买方留存。通知单应与申请单一一对应。销售方应在开具红字专用发票后到主管税务机关进行核销。
增值税发票认证后购买方能退回吗已认证的增值税发 票，购买方一般情况是不能退回，当然开错了应该退回去重开，已认证可以进项转出。
增值税发票如果过期了还能退回去重新开吗？不可以了
增值税发票认证后还能作废吗？分情况作废。
1、如果你公司在其发票作废之后才认证的，你这边做进项转出，可能要收到处罚。然后要求对方重新开发票给你们，拿到发票后将原发票抵扣联和发票联退还给对方。在未收回全部的发票联次的时候是不允许作废的，对方应该承担责任。你们的处罚是对方造成的，所以你们可以要求对方赔偿。
2、如果你公司在他作废之前认证了，他应该没办法作废，他要开具红字发票。
现行的增值税专用发 票有两种形式，同一张发 票，既有电子发 票，又有对应纸质发 票，纸质发 票是电子发 票通过开票系统打印出纸质发 票，那么，A公司是作废了电子发 票，而纸质发 票在你公司并通过了认证。
对方作废后，下月初通过抄报税的方式将作废发 票存根联信息上传至国家税务总局增值税稽核系统，与你公司认证的抵扣联信息进行比对。
也就是发 票存根联与抵扣联的电子信息进行比对（因为纸质发 票存根联在A公司、纸质发 票抵扣联在你公司），比对结果会提示属于“作废发 票”，在下月中下旬，国家税务总局会经过省局、市局、你公司的主管税务机关，通知你作进项税额转出。
按规定，增值税专用发 票作废必须在开票的当月收回发 票联、抵扣联，但A公司没有按规定操作作废电子发 票，你可以不理会这个事情，暂时按正常认证抵扣处理，待主管税务机关通知。
增值税发票未认证，隔月退回只有当月的发票才能作废，跨月只能开红字发票。这要看对方拒收的理由是什么，如果是对方的原因，对方要去所属税务所开具红字通知单，如果是开票方的原因，开票方要去所属税务所开具红字通知单，然后才能开具红字发票。重不重开只要对方同意是可以不重开的
购买增值税发票认证后还能作废吗您好,会计学堂李老师为您解答
可以的。
原则上已经认证的发票不允许对方作废。但是实际上有时候在沟通不畅的时候，会出现一方认证一方作废重开的情形。处理办法是，认证方做进项税转出即可。但是发票不能退给对方，对方作废之后没有作废发票在手边，对于税务的发票专项检查需要出具说明。因此这需要购销双方功能协调。
当然还可以让销售方次月开红字发票的方式处理。这种方式非常规范，但是稍稍有点麻烦而已。不过稳妥起见，我建议采用次月红字发票的方式。
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增值税发票认证如果你一张发票都没认证的话是要交30万*0.17=51000，这个真没法了，本月认证也只能做留抵税额，没法退的。
增值税发票过期未认证退回可以重开吗可以。但有一个前提，那就是先申请开具相应的红字增值税专用发票（也就是先开具了负数发票），然后才可以重开。
增值税发票丢失还能退税吗？答复:您好！根据《增值税专用发票使用规定》文件的“第二十八条 一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。” 但出口退税好象必须提供专用发票原件，建议企业最好再咨询一下当地税务机关。如有其他疑问，欢迎继续在政务平台上提问，谢谢！本网站所提供的信息和服务结果仅供参考，不保证所提供的资料和服务没有任何瑕疵，本网站对所有的网站的内容有修改和解释权。用户应以实际办理相关业务的要求为准， 对用户使用网站提供的资料和服务时可能存在的风险由用户本人承担.满意度：答复者： cs112010-08-19
已认证的发票开错，重新开怎么做进项税额转出
对于进项发票认证后，可以这样处理：
专票拿到后做：
借：原材料（包装物等）
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行存款等
不过，需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话，那就做进项转出科目
借：原材料等
贷：应交税费-应交增值税-进项转出
扩展资料：
应交增值税
1、企业采购物资等，按可抵扣的增值税额，借记本科目（应交增值税——进项税额），按应计入采购成本的金额，借记“材料采购”，“在途物资”或“原材料”，库存商品”等科目。
按应付或实际支付的金额，贷记“应付账款”、“应付票据”、“银行存款”等科目。购入物资发生的退货，做相反的会计分录。
由运输单位造成的采购物资短缺，运输单位予以全额赔偿的，应借记“银行存款”等科目，贷方按这部分物资的价款由“待处理财产损益”转出，按这部分物资的增值税由“应交税费---应缴增值税（进项税额转出）”予以转出。
2、销售物资或提供应税劳务，按营业收入和应收取的增值税额， 借记“应收账款”、“应收票据”、“银行存款”等科目，按专用发票上注明的增值税额。
贷记本科目（应交增值税——销项税额），按实现的营业收入，贷记“主营业务收入”、“其他业务收入”科目。发生的销售退回，做相反的会计分录。
3、实行“免、抵、退”的企业，按应收的出口退税额，借记“其他应收款”科目，贷记本科目（应交增值税——出口退税）。
4、企业本月交纳本月的增值税，借记本科目（应交增值税——已交税金）， 贷记“银行存款”科目。
5、企业本月月底有未交增值税，借记本科目（应交增值税——转出未交增值税），贷记：应交税费——未交增值税。下月缴纳时，借记应交税费——未交增值税 ，贷记银行存款。
6、小规模纳税人以及购入材料不能取得增值税专用发票的，发生的增值税应计入材料采购成本，借记“材料采购”、“在途物资”等科目，贷记“银行存款”等科目。
百度百科-应交税费
购货方要在取得红字发票时做进项税转出处理的具体做法
既然对方已经认证，已经不符合作废条件。建议按照下列规定在次月开具红字增值税专用发? 票冲回，然后再开正确发? 票。因为开红字发? 票冲回，不需要作进项税额转出。
国家税务总局关于修订《增值税专用发? 票使用规定》的通知（国税发〔2006〕156号）：
第十四条 一般纳税人取得专用发? 票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发? 票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。
《申请单》所对应的蓝字专用发? 票应经税务机关认证。
第二十条 同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：
（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；
（二）销售方未抄税并且未记账；
（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
购货方要在取得红字发票时做进项税转出处理的具体做法
按红字发票上的金额
借：原材料（红字）
应交税费-应交增值税（进项税额）（红字）
贷：应付账款（红字）
你只需要依红字发票做上述的分录即可。
销售方开红字发票后购货方需要进项税转出吗1.如果购方发票认证抵扣了,是用做进项税转出
2.如果购方发票没认证抵扣,就不用做进项税转出
收到购货方红字发票要求进项税额转出？购货方已认证进项发票申请红字发票通知单需要进项税转出吗——不需要转出。是根据红字票冲减进项税。
下月收到红字发票就不需要认证了吧——不是的。只要是增值税专用发票，不管是不是红字票，都要认证。
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购货方8月认证发票，9月9号收到红字发票通知单，8月纳税申报时红字发票进项税转出做吗？红字发票通知单开具需要作进项税额转出的，要看开具通知单时间，不是收到时间，如果红字发票通知单是8月开具的，税控系统则要求在9月申报8月所属期税款时做进项税额转出。
销货方开红字发票购货方要转出进项吗
那要看开的是红字普通发票还是红字专用发票，还有开具的这个红字发票对应的之前的发票你是怎么入账的
只有原来开具的是专用发票，并且你已经入账认证抵扣了，现在收到红字专用发票才需要做进项税额转出处理
购货方取得开具红字增值税专用发票通知单的事后处理，如何在当月做进项税转出交给销货方，由销货方开具负数增值税专用发票，购货方拿回负数票的第二联冲账处理
为啥进项税的红字发票只能做进项税转出呵呵，可能理解有误：
进项税额的红字账户目的是冲销已经记录的增值税进项税，而进项税转出是税法规定的，已经记录进项税额进行转出，具体区别如下：
1.财务接到做：进项税额红字发票冲销有两种可能：
1）.是错账即会计科目正确，而金额记录大于应记数据，此时用红字更正法；
2）进货后发生再退货时，冲销已经记录错账的，以免虚增进项税数据；
2. 而财务做进项税额转出是指《增值税暂行条例》第十条规定，当纳税人购进的货物或接受的应税劳务不是用于增值税应税项目，而是用于非应税项目、免税项目或用于集体福利，个人消费等情况时，其支付的进项税就不能从销项税额中抵扣。
购货方取得开具红字增值税专用发票通知单后，如何处理呢？销货方当月没有开来红字 需要在当月做进项税转出分两种情况：一种是购买方已认证增值税票，取得通知单当月作进项转出 ；
另一种是购买方未认证增值税票，取得通知单当月给销售方，由销售方开具红字发票。
购货方当月收到通知单，但对方没开红字发票过来，那是当月做进项转出还是等红字发票到时做进项转出？是你公司自己开的红字通知单给对方，然后对方才给你开红字发票；通知单是由国税局开的，所以国税局开通知单的时候就已经自动在他们系统上做进项税转出了。你用红字通知单做张进项税转出的凭证在申报表表二进项税转出那一栏填上金额就行了，等红字发票到了附在后面就可以了，记住不能再认证了不然就重复转出了。 （收到通知单就应该做进项税转出，所以应该在当月做进项税转出）
销售方开红字发票购货方会进项转出吗销售方开红字发 票，如果购方已经认证抵扣，那么就必须做进项转出，否则不用转出。
