大家好！今天让小编来大家介绍下关于工资支付凭证怎么提供_用工资进行冲减借款凭证怎么做账?的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.工资支付凭证怎么提供2.用工资进行冲减借款凭证怎么做账?
3.用工资冲暂估怎么做
工资支付凭证怎么提供
一、工资支付凭证怎么提供
1、工资支付凭证提供如下：
（1）可以要求劳动者在工资表上签字代表收到了当月工资；
（2）也可以通过银行卡转账的形式向劳动者工资卡内转账，转账记录，就可以作为已支付工资的记录。
2、法律依据：《工资支付暂行规定》第七条
工资必须在用人单位与劳动者约定的日期支付。如遇节假日或休息日，则应提前在最近的工作日支付。工资至少每月支付一次，实行周、日、小时工资制的可按周、日、小时支付工资。
第十条
劳动者在法定工作时间内依法参加社会活动期间，用人单位应视同其提供了正常劳动而支付工资。社会活动包括：依法行使选举权或被选举权；当选代表出席乡（镇）、区以上政府、党派、工会、青年团、妇女联合会等组织召开的会议；出任人民法庭证明人；出席劳动模范、先进工作者大会；《工会法》规定的不脱产工会基层委员会委员因工作活动占用的生产或工作时间；其它依法参加的社会活动。
二、不发工资怎么办
不发工资处理方法如下：
1、公司不发工资的，劳动者可以向劳动局监察大队进行投诉，当劳动局监察大队确认情况后，会由劳动行政部门责令限期支付劳动报酬；
2、如果逾期不支付的，可责令用人单位按应付金额百分之五十以上百分之一百以下的标准向劳动者加付赔偿金；
3、可以到当地劳动局申请仲裁，要求支付工资。
用工资进行冲减借款凭证怎么做账?
问题一：冲账怎么做会计凭证 冲帐可以用红字冲帐法，也可以用相反憨帐法（将原凭证的科目相反）。
冲账[strike a balance],“冲账”是把以前错误的记录，用红字，相同的做一次，红字表示减少，正负抵消了，这样就“冲账”了。
会计凭证是指记录经济业务发生或完成情况的书面证明，包括原始凭证和记账凭证，是登记账簿的依据。会计凭证是记录经济信息的载体。
问题二：冲账凭证怎么做 借 运费科目 31969.8
贷应付账款 20000
贷 货款科目 5719.55
贷 罚款科目 1400
贷现金 4840.25？
数字计算确认一下。
另外的两笔业务，按收回货款？收回罚款？处理。供参考。
问题三：会计红字冲账 凭证怎么做 你的意思是这笔分录不应该借 库存商品的意思吗？不好单独冲借方或者贷方的。
1、填一张凭证，用红字
借：库存商品 贷：银行存款
2、再填正确的凭证。
3、登帐
问题四：冲账，会计分录怎么做？ 汗
你这5晚没法冲回，除非A或B把钱还给你，或者你跟A或B有其他往来，互抵
A公司怎么入账是定们问题，跟你没关系
问题五：发票冲账怎么做分录？ 1。你们公司帐户打到对方个人帐户，这笔钱你们打算怎么挂帐？永远挂在“其他应收款”？即使是走现金，那也得经过你们老板同意，挂在你们老板的个人帐上，你们老板会同意？
2。应收帐款的金额都是和单位一一对应的，是哪个单位的坏帐就是挂在哪个单位的应收收款下的，另一个单位用公帐把货款打给你们单位，你们又要怎么入帐？收到的这笔钱只能挂在打货款给你们的这家单位应收或应付款下，怎么用来抵其他单位的应收应付？完全不可能的。税务要求：票、帐、货，三个要素要一致。不然税务一查一个准。
3。即然对方是你们的供货商，如果对方用公帐给你们付款，意思味着你们有货款多付给对方，或者对方从你们这里买了东西，但是实际上不是这样，税务查帐一般查三年，查到了你们要怎么解释？
你们业务员这主义完全是损了公司利益的，到候查到按代开发票处理，不但要补税，还要三倍罚款，还要交滞纳金。而且出事了，你们那业务员绝对不会承认的。
财务不要被业务牵着鼻子走，业务部的脑子太灵光，胆子也很大，什么能做什么不能做他们是不会管的。财务就要管好自己的帐，不然要分财务做什么呢？
问题六：会计凭证怎么做？ 10分 1）货物卖出后，开出增值税发票，收到货款：
首先，实现销售：借：应收账款-甲公司
贷：主营业务收入-A产品
应交税费-应交增值税（销项税额）
第二步，结转成本：借：主营业务成本-A产品
贷：库存商品-A产品 此处金额是不含税的
第三步，收到货款：借：银行存款-某银行-某账号
贷：应收账款-甲公司
一定记得要在应收账款的科目中过渡一遍，否则日后你查账的时候，会和你存档的发票不相符，管理混乱。
没收到收到货款的时候，就不用记第三步的分录，什么时候收到货款，什么时候记上第三步分录就可以了。
2）货物卖出后，发票没开，增值税发票也没开，可以按照上述的第一步和第二步先做出销售，减少库存。等到实际开发票的时候，就核对一下你记账和发票是否有金额和税额的差异，如果没有差异，就不必调整。如果有差异，那么就把第一步和第二步的分录重新做一张一模一样但是金额是负数的凭证，将原来的账冲销，在按照正确的金额重新记账就可以了。如果产生差异是在当期你还没有登账的时候，那么就重新写一张正确的凭证代替原来尚未登帐的凭证就可以了。不必再冲账。而且，建议冲账的时候不要单纯的冲差额，增值税发票在你尚未开票，预估进账的时候，往往差异只是在角分之间，如果你类似业务很多，你单纯调整差额，到年末的查账的时候就会发现，你根本分不清哪一笔调整的是什么原因了。不利于简化你的工作流程。而且发票也是迟早都是要开的。
3）购进原材料，付出货款，没有收到发票：这种情况如果当月付款，当月月底结账之前你收到了发票，那么就可以正常做：借：原材料
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应付账款
同时：借：应付账款 贷：银行存款
如果月底结账还是没有收到发票，就要暂估入库，分录还是一样，只是金额和税额是你自己估计的数字。等到真正拿到发票的时候红字冲销，将正确的金额重新编制分录就可以了
4）购进原材料，未付出货款，但收到发票：
借：原材料
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应付账款
等到付款的时候再做“借：应付账款 贷：银行存款 ” 就可以了
5）购进原材料，未付出货款，也没有收到发票，分录和4做的一样，只是金额是估计的。
上述分录成立的前提是“购进原材料”的时候，材料已经入库，价格可以准确估计。否则上述内容是无法成立的。...>>
问题七：会计红字冲账 凭证怎么做 10分 你的意思是这笔分录不应该借 库存商品的意思吗？不好单独冲借方或者贷方的。 1、填一张凭证，用红字 借：库存商品 贷：银行存款 2、再填正确的凭证。 3、登帐
问题八：记账凭证上现金多写了怎么冲账 没明白你表达的意思。记账凭证错误可以重新编制一张。不要冲账。
问题九：关于发票回来怎么冲账 你应该先将以前做的凭证冲红：
借：管理费用-小车费 -12000定 贷：应付帐款 -12000
然后根据发票上的真实内容：
借：管理费用（无税金额）
应交税费-应交增值税-进项税（发票上的税额）
贷：应付帐款（发票上的含税总金额）
问题十：冲账是什么意思 单位办事人员到财务借款，会计上借其他应收款贷现金，俗称为挂账；借款人持领导签字的单据来财务报销，还款称之为冲账或者是销账，会计上为收回借款，余额与借款的差额多退少补。
用工资冲暂估怎么做
1、计提还是照以前的做，发放是时候有点变化，
2、会计分录
借：应付职工薪酬-王某某
贷：其他应收款-王某某
3、如果员工是暂借款：
借款时：
借：其他应收款-某某员工暂借款
贷：现金
还款时：
借：现金
贷：其他应收款-某某员工暂借款
用工资冲暂估的方法如下：
1、确认需要冲暂估的金额和对应的项目。将需要冲暂估的金额按照项目分别填入相应的暂估凭证中，包括管理费用、销售费用、生产成本等。在应付职工薪酬的暂估凭证中，将冲暂估的金额按照工资、奖金、社保等分别填入相应的暂估凭证中。
2、在应付职工薪酬的暂估凭证中，将应发工资减去冲暂估的金额，得出实际应发放的工资。将实际应发放的工资填入相应的暂估凭证中。将所有暂估凭证进行审核和过账。使用工资冲暂估时需要确保数据准确、科目正确、项目清晰，同时要进行相应的审核和过账操作，以确保财务处理的准确性和完整性。
用工资冲暂估的风险：
1、科目错误
财务人员可能将冲暂估的金额填入了错误的科目，导致账目混乱。例如，将应计入生产成本的金额计入管理费用，导致生产成本不准确，影响了企业的经营分析和决策。
2、数据不准确
财务人员可能填入了不准确的数据，导致账目不符。例如，将员工的工资填入了错误的数字，导致发放的工资不准确，引起了员工的不满和流失。
3、未进行审核和过账
财务人员可能未对暂估凭证进行审核和过账，导致账目不准确。例如，将未审核的暂估凭证进行了过账，导致账目中出现了重复的数据，影响了企业的经营分析和决策。
4、涉税风险
使用工资冲暂估可能会涉及税务问题。例如，将员工的工资作为暂估费用，未按规定进行申报和缴纳相关税费，导致了税务风险。
5、内部控制风险
使用工资冲暂估可能会存在内部控制风险。例如，财务人员未按规定程序进行操作，导致了操作失误或数据泄露，影响了企业的财务安全和经营稳定。
