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负数开具什么意思？
负数发票也就是红字发票。开负数发票有一点需要注意，增值税的普通发票结合实际，确实开错有误的话，是可以按照实际再重开的。
增值税的专用发票若想开负数发票的话，是必须得经过税务主管机关审批才可。未经批准的话，是无法开负数发票的，开了也是无效、违规的。开负数发票，多是指在退货情形下，时间又跨月了，对方和本单位原本都入账了，现要经当地税务机关开出退货证明，该单位获批后才能开发票。
正数发票包含折扣，负数发票怎么开？
如果是增值税发票，折扣折让是随商品一起开具的，负数发票必须经税务局核准后方可开具红字发票。
如果是营业税发票，可以直接开具红冲发票。
红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入帐，跨月的就需要开红字发票了。
一般纳税人专票正数普票负数如何申报？
如实填上申报即可，普票负数照常申报。在税务申报系统，一般纳税人增值税申报表，专票与普票是分别填报的，你只要将增值税开票系统的本月汇总表打印出来，这张表也是将专票与普票分别汇总，哪怕普票是负数也会汇总出来，按这张汇总表的数字如实填报在申报表上申报是不会错的。
在开票软件上，机动车负数发票怎么开？
税控盘开具负数发票的情况，就是隔月冲红之前开错的发票：在开票系统，找到 “负数” 字样，按提示把需要冲红发票的票号、代码填入就行了。
如果是增值税专票冲红，则需要先申请红票信息单。
如果在操作上不清楚，你也可以咨询专管员或税控软件的客服。
普通发票负数发票流程？
我们可以打开专业的开增值税的工具点击发票管理点击负数发票就可以保存啦。
1.点击【发票管理】-【发票填开管理】-【增值税专用发票填开】：
2.导入开具，点击“负数”-“导入开具”，选择已审核下载的红字信息表，点击确认，核实无误，点击保存，打印。
拓展资料：
负数发票即红字发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入账要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票。增值税一般纳税人发生销售货物、提供应税劳务开具增值税专用发票后，如发生销货退回、销售折让以及原蓝字专用发票填开错误等情况。使用电脑开票系统开票时，千万要注意，增值税普通发票可根据实际情况，据实开具，增值税专用发票要开负数发票，必须事先报主管税务机关审批，否则不但无效，而且还违规。
开票方法：
开负数发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票，开出的发票，只要收回发票联和抵扣联把发票作废就行不要开负数发票。
